老师:请问我去年第三季度建账的时候把之前的一笔预收账款做到了应收的贷方，当时没有设置预收账款科目，导致年底报表上应收账款，还有资产、负债上年年末余额不一致，需要调回来吗

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• 老师，食堂买菜的费用是不是可以做福利费？税前扣除比例是多少？如果福利费没有发票，可以入账不？

• 老师销售自己种的马铃薯，企业所得税是免税的嘛

• 单位请的专家，是必须要给他们代扣代缴个税么？有些专家不愿意提供个税申报信息可以不给他们申报么？

• 老师请问下公司股东今年分红200万按股权占比分，4-3-3这样，请问分录怎么做？除了个税还需要做什么吗？

• 找暖暖老师 公司很多年前有一笔贷款业务，当时用了虚拟合同签署了一份用于贷款的合同，贷款直接到合同约定是自然人张三账上了，当时账面记账是其他应收款-张三 张三陆续吧款项转给了股东A和股东B，股东也相继吧款项转到了公司，这时候记账是其他应付款-A/B，目前A和B的往来已清账了 现在账上挂着其他应收款-张三 请问：这笔往来如何清账是最好的解决方案？合理合规合法

• 老师，领导要收入和支出明细账，这个怎么提供？支出是财务系统里面的哪些数据？

• 老师，我们支付工资，25年3月这样写的分录: 借: 管理费用-工资5万 贷:其他应收款-个人借款-法人 5万 1、因为当时缺少费用票，也没用对公账户发工资，就用的这个分录。 2、现在不是马上12月底了，这分录还有必要红冲掉吗？ 3、还有个税申报工资这个怎么和账上保持一致？

• 老师，因为本月为今年最后一个月，股东借给企业的钱，如果企业明年归还，会涉及到交税吗？

• 老师，请问一下现在一般纳税人进项税额，今年的进项，明年再抵扣也可以吧？现在没有抵扣期限的要求吧

• 老师请问一下，25年的车险2月开的发票2月付账了，12月开票26年的车险能直接做账入12月吗？是同一辆车。如果不是同一辆车会不会有限制？