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老师:请问我去年第三季度建账的时候把之前的一笔预收账款做到了应收的贷方,当时没有设置预收账款科目,导致年底报表上应收账款,还有资产、负债上年年末余额不一致,需要调回来吗

2023-05-21 16:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-21 16:52

你好,这个可以不用调,只要总数是没有问题的就可以。

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你好,这个可以不用调,只要总数是没有问题的就可以。
2023-05-21
你好,需要把应收账款负数调整在预收账款正数上面。要调整的,
2021-04-17
你第一个表上面有红色的应收,说明这里肯定有预收的金额,他应该是分解了,自动识别的预收的贷方了。 “应收账款”项目,应根据“应收账款”科目所属各明细科目的期末借方余额合计,减去“坏账准备”科目中有关应收账款计提的坏账准备期末余额后的金额填列。 如“应收账款”科目所属明细科目期末有贷方余额,应在本表“预收账款”项目内填列。 “应付账款”项目,应根据“应付账款”科目所属各有关明细科目的期末贷方余额合计填列;如“应付账款”科目所属各明细科目期末有借方余额,应在本表“预付账款”项目内填列。 实际工作中,如果你单位没有设置“预收账款”和“预付账款”,可以在资产负债表中,用负数金额表示应收账款和应付账款。
2021-09-09
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
2020-06-30
你好,你看下你的坏账准备,是不是做了一个借坏账准备贷应收账款的。
2023-08-03
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