老师 如何把这个盈余公积887613.58元 转到未分配利润里，会计分录怎么写 还有就是现在做到我5月份会计凭证中就可以了，还没汇算呢

(1)2×20年1月1日甲公司股东权益总额为46500万元（其中股本总数为10000万股，每股面值为1元；资本公积为30000万元;盈余公积为6000万元；未分配利润为500万元)。2020年度实现净利润400万元，股本与资本公积项目未发生变化（②）2×21年3月1日，甲公司董事会提出如下预案①按2×20年度实现净利润的10%提取法定盈余公积。②以2×20年12月31日的股本总额为基数，以资本公积（股本溢价）转增股本，每10股转增4股，计4000万股。2×21年5月5日，甲公司召开股东大会，审议批准了董事会提出的预案，同时决定分派现金股利300万元。2×21年6月10日，甲公司办妥了上述资本公积转增股本的有关手续。2x21年度甲公司发生净亏损3142万元。要求：（1）编制甲公司2x21年3月提取法定盈余公积的会计分录为什么提取法定盈余公积的时候，答案还结转了盈余公积到未分配利润，可以只写提取盈余公积的分录嘛？

老师您好，帮我看下这份截图中17号凭证，当时11月我在结账时提示我要计提所得税费用，不然没法完成结账，因为账上也有利润嘛，到了12月份我就计提了一笔165800的费用，这笔是没有实际发生的，暂时计提的，后面就第4季度预交了6000多的所得税，到做完汇算时还交了4145元的所得税，但5月份的账里，所得税余里是不平账的，还显示有60403.26的余额，这种我需要怎么处理才能平账呢？

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师

老师 您好 我们在上个月办理了2022.5月软件即征即退的增值税2万多 这个会计分录怎么做呢 跨年的话 做其他收益 影响当年的利润 可以吗 还是做到以前年度损益 然后转入未分配利润里呢 谢谢