老师，我在查看之前的账务，发现员工工资扣除代扣代缴后的实际应发数比银行流水工资发放记录里的数少了4.85查不出来原因，之前没有工资条，从社保和个税系统数据也对不上，看不出来哪里有问题，这个怎么调整
你好，你工资表里面的和银行流水能核对一下吗？
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老师，请问一下，我去税局大厅更正了个税，应该怎么调账？我原来申报是12月所属期申报的1月发放的工资（因为我们是次月发工资，所以是12月份的工资），1月所属期是申报的2月份发放的工资（也就是1月的工资），中间我0申报了一个月想调整回来，但是发现还是不正确，然后现在去税局大厅调整回来1月所属期申报的是1月份发放的工资（也就是12月的工资）。然后1月的工资表里面没有扣个税，2月的工资表里面把个税补扣回来，但是跟实际的数还是不一样，请问老师怎么调整？举个例子，假设员工A1月的工资是500，实际个税10，但是1月的工资里面我没有扣这10，实际还是发放的500，2月工资500，实际个税5，我在2月的工资表里面扣了12（虽然实际应该是15），请问账怎么调整？
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老师，我到代理记账公司接收一家公司账，发现他每个月银行工资实发数和个数计提数不一样，这个工资表是那边公司给我们去申报个税用的，因为那边换会计了，我们这边也是，但是工资表一直都是他们做，而且全部走银行，这个月我接收后发现实发数少于计提数，而且还有两个人工资实发数高于计提数几倍，我和那边新来的会计说要他去把今年一年的到目前为止地实发工资统计下来，结果那个新来的会计不想做还要甩锅给我，让我做，我想的是你实发多少我就做多少工资，到时汇算清缴前实发数和计提个税数对不上就调增调减，碰到这样地事请问老师你会怎么做？怎么和那边老板以及会计沟通？
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老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放，之前是代账会计做的，她没要过工资表，4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了，实际现在工资表出来4月份有11万多，因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的，而且也没有计提社保和扣个税，我现在应该怎么做
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#提问#老师个税申报以前会计用的工资表上的实发工资申报，个税系统里没有累计的专项附加扣除金额和社保累计金额，但我从7月份开始用的应发工资金额申报，专项附加扣除累计的是1到8月份的，但是社保累计数是7月和8月的合计数，不是1到8月份的累计社保数，这样算出来的个税是不是不对了，怎么解决？
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作为转让公司的承接方，账是代理记账公司做的，查看前期账务发现两个问题：1、其他应付款-社保借方余额，原因是之前代理公司做账在后期一直没从工资中做扣减。（钱收不回来）2、其他应付款-其他贷方余额，做的分录是支付社保。（款付不出去） 请问要怎么调整才能把余额清掉。
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是吗老师我刚才问的问题可以受累回答一下吗
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老师，暂估入库，下月冲回，然后开票入账，是不是库存没了，但是多了进项税
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某工业项目需要原始投资2200万元，其中固定资产投资2000万元，流动资金投资200万元。建设期为1年，流动资金于完工时，即第1年末投入。该项目寿命期10年，固定资产按直线法折旧，期满有100万元净残值；流动资金于终结点一次回收。投产后每年可获净利润分别为100万元、200万元、200万元、200万元、200万元、300万元300万元、300万元、300万元和400万元。资本成本率为10%。问题：1.请你为该项目编制一份简要的现金流量分析报告，报告主要包括以下内容：(1)该项目的项目计算期、固定资产年折旧；(2)该项目各年的净现金流量；2.运用静态投资回收期对该项目进行评价，判断项目是否可行。3.运用净现值对该项目进行评价，判断项目是否可行。
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2022年4月1日东方公司为购建厂房以92.42万元的价格发行债券，面值100万元，期限5年，票面利率8%，发行时实际利率10%，债券利息每年末支付。公司发行债券后采用实际利率法确定应付债券的摊余成本，不考虑其他因素。要求:(1)计算2022年年末“应付债券”的账面价值;(2)计算2023年度利息调整的摊销金额。
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学有优教激活码过期怎么找回
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张先生，25岁，企业职员。年收入为20万元，以后每年有望增加4%，负担比率上限是40%。目前有净资产5万元，假设党先生的投资报酬率为10%，银行的最高贷款是房价总额的70%，商业银行贷款利率为6%，公积金贷款利率为5%。张先生计划于5年后买房，买房时准备贷款20年，考虑到5年后结婚生育的需求，希望购置三室两厅，大概100平方米的房子。目前有意向的购房区域房价约为10000元/平方米。请回答如下问题：（1）根据银行的最高贷款比例，张先生对于该房产至少需要承担多少钱的首付款？（2）根据张先生目前的收入情况，其可负担的首付款是多少？（3）假设张先生打算申请商业银行贷款，按年等额本息还款，请问其可负担的房屋贷款是多少？[提示：（F/A，10%，5）=6.1051；（F/P，10%，5）=1.6105；（F/P，3%，5）=1.1593；（P/A，6%，20）=11.4699（P/A，5%，20）=12.4622]
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AS公司2020年利润表中“利润总额”项目本年金额为5000万元。2020年年初递延所得税资产和递延所得税负债的余额都为0。所得税税率为25%。与所得税有关的经济业务如:资料一:2020年计提存货跌价准备45万元，年末存货成本为545万元。资料二:2019年12月购入一项固定资产，原值为900万元，折旧年限为10年，预计净残值为0，会计采用双倍余额递减法计提折旧，税法要求采用直线法计提折旧，使用年限为10年，净残值为0。资料三:2020年支付非广告性赞助支出300万元。假定税法规定该支出不允许税前扣除。资料四:2020年取得的交易性金融资产投资初始成本为100万元，年末公允价值变动增加50万元。资料五:2020年支付违反税收罚款支出150万元。要求:(答案中的金额单位用万元表示)(1)计算AS公司2020年年末暂时性差异，将计算结果填入下表单位:万元项目账面价值计税基础暂时性差异应纳税暂时性差异可抵扣暂时性差异存货固定资产交易性金融资产总计(2)计AS2020年应交所得税(3)计AS2020年递延所得税资产和递延所得税负债的发生额(4)计2022所得税费
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4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元，实际发放现金股利50万元，分别作P，B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知，作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算，并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司，使股份达到35%，购买价800万元。会计分录怎么写
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1、P公司购买A公司股票100000股，占有股权15%，购买价6.8元，手续费90000元。2、A公司宣告和发放每股股利1.2元，分别作P，A公司的会计分录。3、P公司购买B公司股票一批，总价2000万元:占有股权30%，手续费佣金共200000元。4、年末P公司收到B公司宣告盈利200万元，实际发放现金股利50万元，分别作P，B公司的账务处理。5、P公司用以前提取的法定盈余公积金弥补亏损130万元。6、P公司用税后利润弥补以前年度的亏损150万元。7、P公司收到B公司宣告亏损100万元的通知，作P公司的会计分录。8、P公司将持有A公司的股份卖掉一半每股以10.8元价计算，并支付手续费30000元。9、P公司又追加投资B公司，使股份达到35%，购买价800万元。会计分录怎么写
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你好老师，总公司向子公司拨注资款，总公司怎么做分录，需要交什么税，以及之后涉及到这款的分录都有哪些呢?母子公司打款：借长期股权投资贷银行分红：借银行存款贷投资收益小企会准则是小规模，也这么做账吗？
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之前没有工资表，我从个税和社保系统取数，算出来的工资和银行流水核对相差4.85
个税申报的也可以 你挨个个人核对一下。
公司工资就报了一个员工，不知道怎么就不一样了，老师如果调整的话，怎么调
借应付职工薪酬、工资，借管理费用-4.85 你看一下这个应付职工薪酬工资是不是之前有贷方余额。
没有余额，这个是它在20年刚开办后就工资数不对。
你好，那他实际发放的是多少，计提的是多少？
刚成立，第一个月就对不上
实力发放6654.82，计提8000，扣除当年需要个人承担代扣代缴后是6649.97，差了4.85
你好，他申报的和发下去的有差异是多少？ 你看下账上做的计提金额
老师，我看了账上的数据，它就是实际应该发放6649.97，但是银行流水发了6654.82
你好，你再补计提，再做一个支付。