昨天5月31日收到职工向单位转账的个人所得税500元，单位也于5月31日帮员工在电子端代扣代缴了税款500元，但报表5月27日就已上报，请问这2笔账一收一付该如何做未达呢？余额调节表应该怎么填呀？

老师，想问下银行余额调节表怎么做，就是银行收企未收那些。

你好；  比如 步骤一 企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项%2B银行已收而企业未收账项 步骤二 银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-企业已付而银行未付账项%2B企业已收而银行未收账项 如果通过这样核算；还是错误的； 一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达账项未全部查出，要么是一方或双方记账出现差错，需要进一步采用对账方法查明原因，加以更正。

老师，我现在是不知道该怎么做5月的银行余额调节表，报表在发生这两笔业务前就报了，现在一收一付的凭证是今天6月1日记账的，想问下老师5月31号发生税款500元，该怎么填银行余额表？

你好1； 你5月是支付了税费出去吗

嗯嗯是的，报表是5月27报的也结账了，但是5月31日由于一些原因必须要支付这500元的个人所得税，这笔税是员工先打入单位账户，单位再帮忙代扣的，我5月31号发生了这两笔业务，但是今天才能做账，所以想在银行余额调节表中体现这两笔未达，但是不知道该怎么做。

你好； 你5月支付了做支付分录就行了； 你做账要记入5月凭证里面去；不然你做 6月肯定是不平的

老师，可是5月份已经结账了，现在不能做到5月里去了。。。

你好； 反结账去补做 到5月里面去

总公司让我把凭证做到6月，然后用银行余额调节表做未达。

你好 ；  那你 这样就 写银行支付； 企业未做账； 这样来 体现

老师，您看是这样填吗？

你好；这个地方是银行收支了； 企业没有做哈； 不写 

好的感谢老师！

请问老师，您知道怎么查询税务的缴款账号吗？我调节表中需要填入税务局的账号。