行政单位年末余额表累计结转的基本支出负数，这个有问题吗？这个数字是报现部分，当年没有取现，用的库存现金

老师，问一下，就是申报季度报表中现金流量本年金额（1—9月）最后一个数字等于季度资产负债表货币资金期末余额（7—9月），但是，现金流量表本期金额（7—9月）最后一个数字是负数，这是可以的吗？因为货币资金有一个月支出大于了收入。

1.资料：某事业单位发生如下经济业务：（1）将库存现金9500元存入银行。（2）职工李丽出差借款报销，实际支出差旅费4500元，补付现金500元。（3）月末盘点现金，发现现金溢余230元。经查，其中130元为出纳王华的垫付款；100元无法查明原因，报经批准后作为其他收入处理。（4）月末盘点现金，发现现金短缺300元。经查，其中200元应由出纳刘红赔偿；100元无法查明原因，报经批准后作为其他支出处理。（5）收到“财政授权支付额度到账通知单”，列明本月的授权支付额度为200000元。（6）从单位零余额账户提取现金4000元。（7）年末，通过对账单确认本年度财政直接支付的预算指标数为1200000元，当年财政直接支付的实际支出数为900000元。本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额为300000元。（8）年末，通过对账单确认本年度财政授权支付的预算指标数为700000元，零余额账户用款额度的下达数为600000元，零余额账户用款额度的支用数为450000元。（9）下年年初，收到代理银行转来的“财政授权支付额度恢复到账通知书”，其下达数为150000元，收到财政部门

1.资料：某事业单位发生如下经济业务：（1）将库存现金9500元存入银行。（2）职工李丽出差借款报销，实际支出差旅费4500元，补付现金500元。（3）月末盘点现金，发现现金溢余230元。经查，其中130元为出纳王华的垫付款；100元无法查明原因，报经批准后作为其他收入处理。（4）月末盘点现金，发现现金短缺300元。经查，其中200元应由出纳刘红赔偿；100元无法查明原因，报经批准后作为其他支出处理。（5）收到“财政授权支付额度到账通知单”，列明本月的授权支付额度为200000元。（6）从单位零余额账户提取现金4000元。（7）年末，通过对账单确认本年度财政直接支付的预算指标数为1200000元，当年财政直接支付的实际支出数为900000元。本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额为300000元。（8）年末，通过对账单确认本年度财政授权支付的预算指标数为700000元，零余额账户用款额度的下达数为600000元，零余额账户用款额度的支用数为450000元。（9）下年年初，收到代理银行转来的“财政授权支付额度恢复到账通知书”，其下达数为150000元，收到财政部门

1.资料：某事业单位发生如下经济业务：（1）将库存现金9500元存入银行。（2）职工李丽出差借款报销，实际支出差旅费4500元，补付现金500元。（3）月末盘点现金，发现现金溢余230元。经查，其中130元为出纳王华的垫付款；100元无法查明原因，报经批准后作为其他收入处理。（4）月末盘点现金，发现现金短缺300元。经查，其中200元应由出纳刘红赔偿；100元无法查明原因，报经批准后作为其他支出处理。（5）收到“财政授权支付额度到账通知单”，列明本月的授权支付额度为200000元。（6）从单位零余额账户提取现金4000元。（7）年末，通过对账单确认本年度财政直接支付的预算指标数为1200000元，当年财政直接支付的实际支出数为900000元。本年度财政直接支付预算指标数与当年财政直接支付实际支出数的差额为300000元。（8）年末，通过对账单确认本年度财政授权支付的预算指标数为700000元，零余额账户用款额度的下达数为600000元，零余额账户用款额度的支用数为450000元。（9）下年年初，收到代理银行转来的“财政授权支付额度恢复到账通知书”，其下达数为150000元，收到财政部门

老师好，我在申报4季度财务报表的现金流量表时遇到一个问题。21行哪里要求填写期初现金余额，本季度初有余额，年初余额是0，这样我输入了本季度的期初数以后一保存年初余额那里就会自动带出来，导致本年累计金额的现金期末余额始终多出来本季的期初数，这样怎么办呢