演示账套

3月份库存商品入库数量，出库数量错误，金额没错，只是数量错误，导致3月份销售成本错误，4月份的出库加权平均价格也高了，我想在5月份调整，应该怎么调整？

2023-06-03 08:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-06-03 08:34

你好一般是先按3月正确情况算出单价成本再算出4月的再算出5月的之后把差额本月一次在结转时候调整了还有实务中有的会计会看是的可以反结账可以的话反结账到3月改好后再反结账4月

齐红老师解答 2023-06-03 08:35

这样调整是比较麻烦一般账目软件可以导出Excel表辅助核算但要是品种多确实是比较麻烦

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:38

反结账的话方便？还是直接在5月份调整简单呢？

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:39

反结账的话3月份季报的时候已经报过所得税了，如果调整，利润什么的不就税务报表对不上了吗？

齐红老师解答 2023-06-03 08:48

反结账的话方便？还是直接在5月份调整简单呢？ --主要看错的程度就一个品种应该比较简单要是品种多且电脑是可以自动帮助核算的反结账方便如果都是自己表格核算的就是调整在5月简单反结账的话3月份季报的时候已经报过所得税了，如果调整，利润什么的不就税务报表对不上了吗？ ---可以更正申报就是实务中有选择不更正以下期正确数据来替代但是这个确实是会不一致的税局检查可能还是要更正更正是扣信用分数如果担心还是调整在五月好

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:51

一个品种的话，反结账方便吗？

齐红老师解答 2023-06-03 08:52

你的软件支持自动核算结转销售成本不？

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:53

不支持，手动结转

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:56

能不能5月入库和出库数量算好以后，金额不动，把上月多的或者少的加到数量上？这样调整可以吗

齐红老师解答 2023-06-03 08:56

那估计都差不多了可以反结账或是调整在5月反结账比较适合那种可以帮你你自动结转的那种

快账用户2059 追问 2023-06-03 08:57

能不能5月入库和出库数量算好以后，金额不动，把上月多的或者少的加到数量上？这样调整可以吗