您好,您这个是需要做题吗?
某企业2009年10月份耗电数合计500000千瓦小时电0.40元,计200000元,其中:基本生产车间直接用于产品生产耗电400000千瓦小时,基本生产车间照明用电5000千瓦小时,机修生产车间用电20000千瓦小时,运输车间用电60000千瓦小时,厂部管理部门的照明用电15000千瓦小时。基本生产车间没有安装电表,甲产品机器工时为50000小时,乙产品机器工时为30000小时。(1)按甲乙两种产品机器工时比例分配外购电费,计算分配率、分配金额(2)编制会计分录。
某企业生产A、B两种产品,本月共支付电费25000元。按电表记录数据,企业管理部门耗电2000千瓦小时,基本生产车间管理部门]耗电3000千瓦小时,车间直接生产耗电45000千瓦小时。本月A产品实耗工时2000小时,B产品实;耗工时3000小时。则企业管理部门]应分配电费[填空1]元,车间管理部门应分配电费[填空2]元,A产品应分配电费[填空3]元,B产品应分配电费[填空4]元。
外购动力耗费的分配(计算3分,分录2分)1.资料:8月份某企业耗电40000千瓦时,每千瓦时电费的单价为0.40元,应付电力费16000元,未付。该企业基本生产车间耗电33000千瓦时,其中车间照明用电3000千瓦时,企业行政管理部门耗用7000千瓦时。企业基本生产车间生产A、B两种产品,A产品生产工时36000小时,B产品生产工时24000小时。2.要求:(1)按所耗电千瓦时分配电力耗费,A、B产品按生产工时分配电费,计算A、B两产品所耗外购动力成本。(2)编制分配电力耗费的会计分录。
2017年3月,农垦生物制品有限公司生产,经营工号店33,000千瓦时每千瓦时电费的单价0.6元应付电费,19,800元括号未付,该企业基本生产车间耗电2万,3000千瓦时车间照明用电,7000千瓦时,企业其他管理部门耗用3000千瓦时,企业基本生产车间生产ab两种产品A产品生产2017年3月,农垦生物制品有限公司生产,经营工号店33,000千瓦时每千瓦时电费的单价0.6元应付电费,19,800元括号未付,该企业基本生产车间耗电2万,3000千瓦时车间照明用电,7000千瓦时,企业其他管理部门耗用3000千瓦时,企业基本生产车间生产ab两种产品,a产品生产工时3600小时B产品生产工时2400小时要求按所耗电,度数分配电费。
2021年9月份农垦生物制品有限公司生产经营共耗电40000千瓦时,每千瓦时电费的单价0.60元,应付电力费24000.00元(未付),该企业基本生产车间耗电37000千瓦时,其中车间照明用电7000千瓦时,企业行政管理部门耗用3000千瓦时。企业基本生产车间生产 A 、 B 两种产品, A 产品生产工时3600小时, B 产品生产工时2400小时。 要求:按所耗电度数分配电力费用, A 、 B 产品按生产工时分配电费,编制分配电力费用的会计分录。
资产处置的损失会冲减资产的重估盈余吗
大华公司于年初存入5万元,在年利率为12%,期限为5年,每半年复利一次的情况下,下列说法正确的有()。A实际利率是24%B每半年支付的利息是3000元C实际利率是6%D实际利率是12.36%
26日,营销部刘明销售给广州五羊商贸有限公司甲产品500件、乙产品400件甲产品每件售价550.00元,乙产品每件售价530.00,增值税税率为13%,价税款550310.00元。货已发出,并向对方开具增值税专用发票。另用现金代垫运输费800.00元,价税款及代垫运输费暂未收到
某食品厂为增值税一般纳税人。销售使用过的不得抵扣且未抵扣过进项税额的机器设备一台,购买的原价为880000元,获得的销售收入为123600元,则该笔销售业务的增值税应纳税额为()元。
将上月购入以备出售的J产品10台作为福利发放给总经理,J产品的进价成本为10000元,售价为30000元,增值税税率为13%。J产品的进项税额上月已抵扣。
5日,将自产的M产品200台作为福利发放给直接从事生产的工人,M产品的成本为120000元,售价为160000元,增值税税率为13%。
老师你好,我公司今年3月份支付30000元维修费,服务商也开具了增值税专票发票给我公司,我公司当月也正常认证抵扣,9月份自查发现,维修费有误,服务商将30000元全部退了回来,我该如何账务处理?然后当月服务商让我公司开具红字发票信息表,又开具了金额为28000元的蓝字发票来报销,我公司也正常支付了28000元,接下来又该怎么账务处理?
老师你好,我公司今年3月份支付30000元维修费,服务商也开具了增值税专票发票给我公司,我公司当月也正常认证抵扣,9月份自查发现,维修费有误,服务商将30000元全部退了回来,然后当月服务商又开具了金额为28000元的发票来报销,我公司也正常支付了28000元,请问接下来该怎么账务处理?
老师你好,我公司今年3月份支付30000元维修费,服务商也开具了增值税专票发票给我公司,我公司当月也正常认证抵扣,然后9月份自查发现,维修费有误,服务商将30000元全部退了回来,请问接下来该怎么账务处理?
老师你好,我公司今年3月份支付30000元维修费,服务商也开具了增值税专票发票给我公司,我公司当月也正常认证抵扣,然后9月份自查发现,维修费有误,服务商降30000元全部退了回来,请问接下来该怎么账务处理?