老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用

老师啊您能帮忙做下分别的正确分录吗？这样就不会出错了谢谢老师

你好；  1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷应付职工薪酬-单位社保； 缴纳 ：借 应付职工薪酬-单位社保 、其他应收款-个人社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资贷应付职工薪酬-工资 ； 借  应付职工薪酬-工资   贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用

好的老师您说的非常专业我看明白了。还有个问题，就是估计下个月我们可能装修完毕就开始正式营业了。然后那会就要正常计提和发放工资了。但是现在我们企业是当月解当月的账，比如7月份就要结7月份的账，发放6月工资，但是需要计提7月份的工资，可是当月结账的时候就是月末这几天，没到月底工资也没算出来呢，那咋计提呢，好像没法计提，因为数也不知道到月底那天工资是多少呢？

你好 ； 没事的；等着你发的时候或者确定金额后；在做 计提就行了

喔那就等7月份做账发放的时候，先补提个6月份工资分录。然后再发放就行了对吧老师？