同学你好 专票那行只填写专票的开票金额
老师好,我们是一家小规模纳税人,但是因为客户需要专票我们就在网上申请的代开增值税专用发票。那后面填写增值税报表的话,是不是代开的部分就要写在第一栏“应征增值税不含税销售额”这里?开普票免税的部分写在“免税销售额”里?然后普票免税具体免税额就按照不含税收入*3%的金额写在“本期免税额”里面?
老师,小规模纳税人,建筑行业,第四季度开专票100万(含税),开普票免税90万,取得分包免税普票95万,填写申报表时一窗式票表比对不通过,您看看是哪的问题? 附表一,应税行为3%,本期发生额95万,本期抵扣额95万,全部含税收入100万,不含税销售额8万 主表 增值税专用发票不含税销售额填写8万,其他免税销售额填写90万,自动带出本期应纳税额2000多 您看看哪里填写有误??
老师,小规模,建筑业,截图是4-6月份开票情况,4-6取得分包款含税金额183950元(都是普票),我理解的是虽然开了三个点专票,但未超过30万,普票部分是免税的,所以,附表一中的第五栏全部含税收入应该填写只是专票含税金额,不应该是专普票全部含税收入,如果是的话,那部分免税的不也是在交税了?请老师仔细看和回答!!谢谢
小规模建筑行业,比如第二季度开专3发票不含税收入150000元,税额4500元,开普通发票不含税140000元,税额1400元,取得分包普票80000元,未超过300000元,所以,专3是全额交税,普票是免税,问题是填写附表一扣除表第五栏全部收入时是填写专加普的全部收入,还是只填写专票收入呢?如果是专加普,那么普票那部分还是要交税呀?
小规模建筑行业,比如第二季度开专3发票不含税收入150000元,税额4500元,开普通发票不含税140000元,税额1400元,取得分包普票80000元,未超过300000元,所以,专3是全额交税,普票是免税,问题是填写附表一扣除表第五栏全部收入时是填写专加普的全部收入,还是只填写专票收入呢?如果是专加普,那么普票那部分还是要交税呀?
现金支票 所有银行都可以取吗
2021年12月1日,甲公司企业“坏账准备”科目贷方余额为12万元。12月31日“应收账款”科目借方余额为200万元,经评估,该企业应收账款的账面价值为190万元。该企业2021年12月31日应计提的坏账准备金额为()万元。 老师这题不应该计提22万吗
(13)12月31日转让一商标权,取又得转让收入160万元,该商标权的成本为120万元,已摊销金额20万元,已提无形资产减值准备10万元,增值税税率为6%。编写会计分录
(12)12月31日转让2013年12月20日购入的设备一台,该设备原价为300万元,已提折旧200万元,取得转让收入120万元,增值税15.6万元,并支付清理费用4万元,款项已通过银行存款收付。设备已运走。编制会计分录
12月1日向a公司销售商品一批,增值税专用发票上注明销售价格为200万元,增值税率为13%,实际成本为150万元(2)12月31日,收到A公司退回的当月1日所购全部商品。经查核,该批商品存在质量问题,甬港公司同意了A公司交来的税务机关开具的进货退出证明单,并开具红字增值税发票和支付退货款项。编写(2)的会计分录
(9)12月31日,G公司向甬港公司订购一商品。合同规定,商品总价款100万元(不含增值税税额),自合同签订日起3个月内交货。合同签订日,收到G公司预付的款项60万元,并存入银行。商品制造工作尚未开始。用合同负债来编写会计分录
实际成本法实务操作一:练习原材料实际成本法核算甲企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率为13%。原材料按实际成本核算,2022年12月初,A材料账面余额90000元,该企业12月份发生的有关经济业务如下: (1)5日,从乙企业购入A材料1000千克,增值税专用发票上注明的价款300000元,增值税税额39000元,购入该材料发生保险费1000元,运输过程中发生合理损耗10千克,材料已验收入库,款项均已通过银行付清。 (2)9日,按照合同规定向丙企业预付购料款100000元,已开出转账支票支付。 (3)13日,上述从丙企业购买的A材料已验收入库,增值税专用发票上注明的价款为80000元,增值税税额为10400元,同时收到退回的款项。 (4)18日,从丁企业采购A材料一批,买价400000元,增值税额52000元,货款已支付,材料尚未收到。 (5)20日,从丁企业购买的A材料运达,验收入库。(6)25日,生产领用A材料一批,该批材料成本15000元。 要求:根据上述资料,编制会计分录。
你好,我公司采购货物,对方给我们开了票,然后我们这边票怎么样向客户开
. 某企业本期生产A、B 两种产品,共发生制造费用36000元,按当月生产工人工资作为分配标难(A 产品工入工资2800元,B产品工人工资 1200元)。要求:根据以上资料计算并绪转本月发生的制造费用。
·A公司应收B公司500万元的应收账款,在到期日无法收回与B公司在2022年3月1日达成债务重组协议,B公司以库存商品(成本100万元,计税价格150万元,税率11%,公允价值为150万元),无形资产(成本300万元,已摊销金额200万元,公允价值150万元,不考虑增值税因素),货币资金50万元,短期股票投资(账面余额100万元,其中成本80万元,公允价值变动20万元,在签订债务重组协议当日公允价值110万元),抵偿所欠A公司500万元的款项。A公司针对该笔应收款项已计提坏账准备100万元。·A公司于2022年3月20日取得上述资产,当日该项债权的公允价值为480万元,取得的股票投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,当日公允价值为120万元,另用银行存款支付交易费用5000元。要求:分别编制债务人和债权人在债务重组中的会计分录。
老师,你知道我说的是哪栏吗?
普票也得填写普票那栏 再合计填写第一栏 然后小微免税那里填写普票的开票额
专票普票合计未超三十万普票是免税的
您是没睡醒吗?我问的是附表一,差额征收那个表,谁问你主表了,你们会计学堂的老师都不仔细看别人的问题就回答,只想挣钱了吗???
这个只填写缴税的专票 普票不用填写
老师,能给解释一下吗?假如季度超过30万呢
同学你好 超过三十万都要缴税的这个就都要写
你上面说普票填写附表一要缴税那你主表小微免税那栏填写了吗