老师，麻烦问一下，我公司符合5%加计扣除政策，本期进项10000元，本期其他交通类（客运服务）100元税额，那我填写加计扣除申报表的时候本期发生额写10000还是10100？老师，交通类是指员工出差取得的平台打车费用，开具的电子普通发票

【案例】：A公司为增值税一般纳税人业务1：2020年9月发生有形动产经营租赁业务，开具4张13%税率的增值税专用发票，金额合计1200000元，税额合计156000元(销项税额)；销售应税货物，开具1张13%税率的增值税普通发票，金额80000元，税额10400元(销项税额)。业务2：购进按规定允许抵扣的国内旅客运输服务，取得1张9%增值税专用发票，金额50000元，税额4500元(进项税)；取得1张注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单，票价2000元，民航发展基金50元，燃油附加费120元（进项税)；取得5张注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票，票面金额合计2060元（进项税）··购进一栋不动产，取得1张9%增值税专用发票，金额1500000元，税额135000元（进项税）。业务3：该企业当年符合增值税进项税加计抵减政策，并已通过电子税务局提交《适用加计抵减政策的声明》。当期可抵扣进项税额按10%加计抵减。请按业务内容在增值税申报表电子表格中填列数据。

.丙公司为增值税一般纳税人；登记注册类型为其他有限责任公司：所属行业为制造业，生产销售面包机，出厂不含税单价为600元/台，成本为500元/台。2023年2月。丙公司发生的经济业务如下:(1)8日，销售100台面包机给外地B客户并开具增值税普通发票，价税合计为67800元。支付运输费用价税合计7630元，收到的增值税专用发票。货物已发出，该外地B客户款项未付。该批面包机在发出时，其控制权由丙公司转移给B客户(2)18日，购置办公用电脑一批，取得的增值税专用发票上注明价款50000元，款项已付。(3)20日，外购办公用消耗材料一批，取得的增值税专用发票上注明价款600元、增值税额78元。办公用材料直接交付办公科室使用，款项已付。(4)21日建职工食堂，领用上月购进的原材料钢材一批，实际成本30000元，取得增值税专用发票，该批钢材的进项税额已在购进当期申报抵扣。(5)30日，委托加工物资一批，并支付加工费，取得的增值税专用发票上注明价款9000元，款项已付。另外，丙公司于2023年2月10日缴纳上期应缴未缴增值税30000元；丙公司取得的增值税专用发票2023年2月均符合抵扣规定，丙公

(5)10日处置2008年6月购入的一辆乘用车，收取销售款20.000.00元。该乘用车在购入时进项税额不可抵扣且未抵扣，A公司开具普通发票。(6)13日向贫困地区捐赠一台机器设备，该设备单位成本150.000.00元，同期同类产品不含税销售单价180.000.00元。A公司未开具发票，设备通过当世县政府捐出。(7)15日购入一车辆乘用车，取得机动车统一销售发票，发票注明金额141,592.92元，税额18,407.08元，价税合计160,000.00元，发票已经认证。(8)18日员工出差报销差旅费15000.00元，其中注明旅客身份信息的航空运输电子容票行程单4300元、火车票550元、汽车票320元。(9)20日支付审计服务费30.000.00元，取得增值税专用发票注明税额1.698.11元，税率6%，款项通过银行，发票已经认证。(10)25日从国外进口一批设备零配件，取得海关进口增值税专用缴款书注明增值税额30.486.73元，价税合计金额265.000.00元，款项通过银行支付，已经通过稽核比对。要求:(1)写出每笔业务的会计处理。(2)计算当期增值

(5)10日处置2008年6月购入的一辆乘用车，收取销售款20.000.00元。该乘用车在购入时进项税额不可抵扣且未抵扣，A公司开具普通发票。(6)13日向贫困地区捐赠一台机器设备，该设备单位成本150.000.00元，同期同类产品不含税销售单价180.000.00元。A公司未开具发票，设备通过当世县政府捐出。(7)15日购入一车辆乘用车，取得机动车统一销售发票，发票注明金额141,592.92元，税额18,407.08元，价税合计160,000.00元，发票已经认证。(8)18日员工出差报销差旅费15000.00元，其中注明旅客身份信息的航空运输电子容票行程单4300元、火车票550元、汽车票320元。(9)20日支付审计服务费30.000.00元，取得增值税专用发票注明税额1.698.11元，税率6%，款项通过银行，发票已经认证。(10)25日从国外进口一批设备零配件，取得海关进口增值税专用缴款书注明增值税额30.486.73元，价税合计金额265.000.00元，款项通过银行支付，已经通过稽核比对。要求:(1)写出每笔业务的会计处理。(2)计算当期增值

老师，麻烦问一下，我公司符合5%加计扣除政策，本期进项10000元，本期其他交通类（客运服务）100元税额，那我填写加计扣除申报表的时候本期发生额写10000还是10100？