老师好，咨询下，公司建筑公司总包，由于甲方要求够买其公司月饼抵扣工程款，月饼是没有发票的。然后我公司给下属公司支付货款时，会在货款里抵扣1500元月饼费，相当于对方开10万发票，我公司只会支付9.85万出去，会计上要怎么做账？

尊敬的老师您好：我是建筑劳务公司，总承包在外省承接工程，专业分包劳务给我公司，2019年12月开票给总承包200万，回款70万，之前会计12月计提的工资是1505800元，扣掉个税20124，（个税2020年1月申报扣款）挂其他应付款工资1485676元（我公司到今天没收到工程款就没发工资 ），2020 年1月总承包在没通知我们的前提下直接从农民工专户打给农民工工资400万，并没扣个税，现在我收到代付农民工工资银行回单，请问我公司应收账款130万和其他应付款工资1485676在账上挂一年了，我该怎么做账务处理，谢谢老师回复

甲公司收到A公司开出的480万元转账支票，交存银行。该笔款项系A公司违约支付的赔款，甲公司将其计入当期损益。②12月29日，甲公司开出转账支票支付B公司咨询费360万元，并于当日交给B公司。想问下这个会计分录我有看了答案但我不理解这不都是已查明的溢余和短缺吗为什么贷方要用无法查明原因的时候用的会计科目？求求救救孩子

甲公司是乙公司的母公司，2020年和2021年甲公司与乙公司之间发生下列业务:2020年5月8日，甲公司把一批成本为80万元的存货以120万元的价格卖给了乙公司，乙公司仍把其作为存货管理，乙公司当时未支付货款，甲公司确认了120万元的应收账款。2020年9月6日，乙公司把存货的40%售出了集团公司，并归还了甲公司20万元的货款。2021年7月14日,乙又把剩下存货的一半售出了集团公司，其余的存货一直到2021年12月31日仍末售出，Z在2021年11月归还了甲公司剩余欠款的一半。假定甲公司以期末应收账款余额的10%计提坏账准备。本题中有关公司适用的所得税税率均为25%，且预计未来期间能够产生足够的应纳税所得额用于抵减可抵扣暂时性差异的所得税影响。不考虑除所得税以外的其他相关税费。要求:根据上述业务，编制2020年和0n91任内z在合并会计报表上的抵销分录。

甲公司2019年3月份发生与行存款有关的业务如下：(1)①3月28日甲公收到A公司开出的480万元转账支票，交存银行·该笔款项系公司还约支付的赔款，甲公司将其计入当期花①3月29日：甲公司开出转账支票麦付B公司咨询费360万元，井于当日交给公司·(2)3月31日甲公可银行存款日记账余额为432方元·行转来对账单命额为664万元·经逐笔核对：发现以下未达账项：①甲公已3月28口收到的A公司款登记入账但银行尚来记账②B公司尚未将3月29日收到的支票送存银行·：甲公司委托银行代收C公司购货款384万元，银行已于3月30日收妥并登记入服但甲公司商未收到收款通知·④3月份甲公司发行借款利息32万元，银行已减少其存款·包甲公司尚未收到银行的付款强知·要求：(1)编制甲公司上述业务(1)的会计分录·(2)编制甲公司银行存款余调节表

老师好，咨询下，公司建筑公司总包，由于甲方要求够买其公司月饼抵扣工程款，月饼是没有发票的。然后我公司给下属公司支付货款时，会在货款里抵扣1500元月饼费，相当于对方开10万发票，我公司只会支付9.85万出去，会计上要怎么做账？