老师，期初之前的费用多记了，用未分配利润调整的，现在想冲回费用，用以前年度损益科目调整来记，怎么做分录呢，转入未分配利润
你好，借其他应付款贷利润分配未分配利润，当时红冲做的这个吗？
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Q
之前年度多记了管理费用，那么在今年的账务处理中 借，管理费用，贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整，贷，应交所得税 借，以前年度损益调整，贷利润分配-未分配利润吗
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Q
以前多记了费用，现用以前年度损益调整，但是发现以前年度损益调整进入到了借利润分配未分配利润，贷：以前年度损益调整，做出来的资产负债表期末-期初，和利润表的净利润累计数据就不等
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Q
通过以前年度损益调整科目对跨年多计提费用进行调整，同时调整应交所得税，以前年度损益调整科目最终结转到利润分配中，这个都是在本年度做的分录，那就是对于上年的费用税金利润做完调整了，为什么还要调整期初未分配利润？这样不是重复计入未分配利润了吗
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Q
老师，以前年度的分录做错了，损益科目用了以前年度损益调整，期末转入利润分配-未分配利润。对企业所得税的影响用做分录吗？
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Q
冲减完去年多记的管理费用，然后调整资产负债表里的未分配利润期初数，调完后发现期初资产总额和期初负债所有者权益总额不一样，是怎么回事。去年科目（借管理费用贷银行存款），今年冲减科目（借：银行存款贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润），初了调整利润分配期初数，还要调整其他的吗
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不是的，老师，是现在红冲费用，用以前年度损益调整科目，然后转入未分配利润怎么做分录呢
借期待应付款，贷利润分配未分配利润 借以前年度损益调整，贷其他应付款 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。
老师，不是其它已付款，是管理费用，
跨年了，不能用管理费哦。
就是之前费用多记了，那最后应该是增加未分配利润，我怎么调都是减少了未分配利润呢老师，借贷方不行
你好，之前费用多做了，你用未分配利润调整的，借其他应付款贷利润分配未分配利润。
那为什么会用其他应付款科目老师
钱没有退回来。利用一个往来科目，你可以改成其他。
那其他应付款就不符合实际了增大了老师
同学没有余额，怎么不符合实际？哪里不符合？
借方一个，贷方没有余额了。