老师，请问一下，B公司是国企要出售，进行资产重组把前期债务全部清偿完了，A公司以3000万买B公司，让评估公司评估了B公司，评估完B公司资产4000多万，对于B公司重新建账做账，那期初数据录入实收资本3000万，固定资产、无形资产等4000多万，这样资产负债表不平衡，多的1000多万挂在什么科目呢？

如果放在留存收益上，这个会影响利润吗？影响交企业所得税吗？股东会不会当成纯利润要求分红呢

不是利润分配未分配利润就可以

那是放在盈余公积上吗？

对的 放在盈余公积上可以

放在盈余公积的哪个科目呢？企业发展基金、利润归还投资、储备基金、法定公益金、任意盈余公积还是法定盈余公积呢？

还是应该放在资本公积啊？很不理解

同学你好 计入资本公积是实收资本了哦

什么意思啊老师

在这种情况下，多出的1000多万可以考虑挂在“未分配利润”科目下。 “未分配利润”科目通常用于核算企业利润的累积和未分配的利润。在企业资产重组的情况下，如果B公司的资产价值为4000多万，而A公司以3000万购买，那么可以在“未分配利润”科目下挂1000多万来平衡资产负债表。 此外，如果有其他的交易费用或者税费等，也可以将其计入“未分配利润”科目中。

挂在未分配利润中不是影响增加利润了 不就要交企业所得税了么？

这个不分红不用交税

您前面说放留存收益 说放在盈余公积里啊 到底是放盈余公积还是未分配利润呢？

都可以的 没有必须要求怎么做

那如果放在盈余公积里 放在盈余公积的哪个明细科目呢？企业发展基金、利润归还投资、储备基金、法定公益金、任意盈余公积还是法定盈余公积呢