演示账套

请问老师出口发票开了进项发票也到了，怎么做分录跟计提退税啊

2023-10-12 20:36

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-10-12 20:36

同学您好，申报：借：应收出口退税款（增值税，贷：应交税金-应交增值税(出口退税）借：银行存款贷：应收出口退税款（增值税）

快账用户7915 追问 2023-10-12 20:40

这个不对

齐红老师解答 2023-10-12 20:51

同学您好，您好，您的具体问题/情况是什么

快账用户7915 追问 2023-10-12 22:21

借：库存商品应交税费一应交增值税进项税贷应付账款借：应收账款贷主营业务收入借：主营业务成本贷库存商品借：其他应收款一出口退税贷应交税费一应交增值税（出口退税）

齐红老师解答 2023-10-12 22:27

同学您好，你这种也行的, 您用的是以前的科目，我们用的新科目

借：其他应收款——应收出口退税款贷：应交税费——应交增值税（出口退税）

2023-10-12

同学您好，申报：借：应收出口退税款（增值税，贷：应交税金-应交增值税(出口退税）借：银行存款贷：应收出口退税款（增值税）

2023-10-12

借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款借其他应收款贷应交税费出口退税借银行存款贷其他应收款

2020-12-22

同学你好，进项不退税，并产品退税率为0，那就按过国内购货处理，在抵扣里勾选发票。如果有退税率而不退税，那么就在出口退税里勾选发票。会计分录：借：库存商品贷：应付账款或者预付账款

2020-12-15

你好，这个是借：其他应收款——应收补贴款贷：应交税费——应交增值税(出口退税)

2025-01-10

领取会员