老师，你好，这个是房地产策划有限公司（自然人独资）下面这个资产负债表，利润表是0的，有一年多都没有业务了，拿到代账公司做账的，想注销，发现负债表是这样的，你帮我分析下，因为看到应付账款，应收账款，交交税费这里都是负数，未分配利润又有甘多。要怎么调整了。

您好，代账公司做的太不专业了，负债表里这么多的负数也不重分类一下，注销需要把往来账都清理了，也就是账上没有应付和应付的余额，那个应交税金应该是留抵税，重分类到其他流动资产，应付是负3.7万是我们多付款或供应商发票没来，查账确认一下情况，应收为负0.7万元是客户先付款我们没有开票，申报一下未开票收入就平了

2023-10-13

利润表的净利润是要结转到所有者权益里的未分配利润的，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配-应付利润，同时，借；利润分配-应付利润，贷：现金或者银行存款。

2021-02-05

公司注销时账务清理关键：其他应付款（欠法人）：先还 3000 元（借：其他应付款贷：银行存款），剩余 1.7 万若法人豁免（股东的话入资本公积，非股东入营业外收入）。未分配利润负数：无需强制清零，按债务清理、资产处置后自然体现。注销条件：税务结清、债权债务合法处理（清偿 / 豁免）、资产处置完，并非资产负债表全为 0，合规即可注销。

2025-07-10

你好，同学你这个电子税务局起诉是怎么样子取数的报表导入吗？还是一键集成？

2020-10-17

同学你好，上述问题暂无老师能解答，非常抱歉！

2021-01-07

快账用户5224 追问 2023-10-13 15:54

所以我一下子都不知道该怎么调，找您指点下。

齐红老师解答 2023-10-13 15:57

您好，应交税金解决了，应收确认一下是不是客户先付钱了，申报个未开票收入就平了，应付如果是我们预付的也要不到发票了，借：营业外支出（正）贷：应付（正）把应付走平

快账用户5224 追问 2023-10-13 16:10

应交税这个要怎么做

齐红老师解答 2023-10-13 16:14

您好，这个不用做分录，如果是留抵税，直接列示在其他流动资产就好了

快账用户5224 追问 2023-10-13 16:30

好的，我先看一下，谢谢

齐红老师解答 2023-10-13 16:33

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！希望以上回复能帮助您，感谢善良好心的您给我一个五星好评~

齐红老师解答 2023-10-13 18:05

您好！我临时有事走开2小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容

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