演示账套

我公司今年一季度的利润表之前会计报送的金额和账上的实际报表不一致，为了不交所得税少报了20万的利润，我二季度没有改，现在报三季度时想调整但又怕补税和滞纳金，而且三季度利润只有3万，四季度预计是亏损，我应该如何调整才不交税呢[抱拳]

2023-10-18 16:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-10-18 16:13

你好，我们2-4季度预缴所得税时，是填报的本年累计的利润金额，比如，三季度申报，需要填写1-9月的利润，只要累计亏损就不用预缴

快账用户6062 追问 2023-10-18 16:17

那我在报送3季度的利润表时，本年累计金额就按账上的利润表实际金额填报吗

快账用户6062 追问 2023-10-18 16:17

不用更正第一季度的利润表吗

齐红老师解答 2023-10-18 16:18

你好，三季度预缴要按照账面本年累计金额填写，只要累计是亏损就不用预缴

快账用户6062 追问 2023-10-18 16:19

因为我在填写利润表的申报表时，本年累计金额都是自动填写的

齐红老师解答 2023-10-18 16:20

你这边填写了本季度的数据的时候，他会自动按照您上期的累计数加上本期数，计算本期累计数，这个您还要自己核对一下看看对不对哈

快账用户6062 追问 2023-10-18 16:47

我没理解，我是在填报三季度利润表时要修改本年累计金额吗？

快账用户6062 追问 2023-10-18 16:48

如果不修改本年累计金额，只填写第三季度的金额，那本年累计金额和账上的本年累计金额就还是不一致

齐红老师解答 2023-10-18 17:24

你好，我不是要修改本年累计数，我只是说要复核一下税务系统的累计数和你账面的累计数是否一致，如果不一致，需要手动修改。

快账用户6062 追问 2023-10-18 17:30

税务系统的累计数和账面的累计数肯定不一致，因为第一季度是之前会计报的，没有按账上的金额申报

齐红老师解答 2023-10-19 09:08

你好，这样的话需要手动修改一下的

领取会员