请问老师我这个关于工资和社保的分录是对的吗

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

工资：借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资（应发） 发放工资时扣社保和个税 借：应付职工薪酬—工资 贷：其他应付款—员工社保（个人部分） 贷:银行存款（实发） 计提社保：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保（企业部分） 交社保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款—社保（个人部分）

请问我这样做对吗

可以的，交社保。贷方没有写 贷银行存款

您看看我那个不对的分录里面欠员工的工资和个人社保都挂了其他应付款也是不对的吧

你图片里面的不对。

请问老师个人社保不属于公司承担为什么要全部计提到管理费用工资里面

个人负担的社保是不是从工资里扣除？如果是的话，工资属于企业的费用吗？

是从工资里扣除了，工资是属于企业的费用

所以你做工资没有问题吧，本来你们应该给人家发100的工资，结果有20的社保才给他发放了80啊，要不你正常的给人家发下去100。

为什么按正确做出来应付职工薪酬社保成了负数？

你好，应付职工薪酬社保出现了负数，那你去看一下你支付的和计提的是不是一样的，这是企业负担的。

计提和缴纳是一样的啊

你好，截图你的明细这样看一下的。

发不了截图

阿的截图你查一下的几月份出现了负数，然后你去看一下借方贷方是不是一样。

是查科目余额表吗

你好，不用查科目余额表，你查明细账， 科目余额表里面没有详细的

老师做其他应付款社保数的时候显示余额为负数，查明细账其他应付款借贷方不一样，而且有余额