1.冲减原凭证 借:主营业务成本-燃油费 (红字) 贷:其他应付 (红字) 1.做出正确的凭证 借:主营业务成本-燃油费 贷:银行存款/现金
我的原分录是这样的: 收到发票时: 借:其他应付款 应交税金-进项税 贷:应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借:主营业务成本 贷:其他应付款 支付时: 借:应付账款 贷:银行存款 但是我去年收到发票时做成了: 借:主营业务成本 应交税金-进项税 贷:应付账款 月底计提: 借:主营业务成本 贷:应付账款 付款时: 借:应付账款 贷:银行存款 是不是成本多进了?这是上年的,我现在怎么调整?
老师好,22年公司跟员工办理了私车公用业务产生加油费,进入成本,同时挂到其他应付款,由于员工没有代开增值税发票12月末成本冲红,现在员工拿来代开的发票,汇算清缴成本需要调减,汇算清缴调表不调账之前冲红的成本和其他应付款怎么处理
老师,年前的一张费用发票现在开过来了,我直接放在凭证后面可以吧,但是进项有2万多在这个月,之前的凭证是借成本贷应付账款,没有把进项单独入账,等于多入账成本2万多,现在可以多开2万多的发票附在之前那个凭证后面吗?但是这个月进项怎么写分录啊老师,我汇算清缴也做完了,没有调增这部分进项的费用
老师,年前的一张费用发票现在开过来了,我直接放在凭证后面可以吧,但是进项在这个月,之前的凭证是借成本贷应付账款,忘记入进项了,等于把进项多入账成本了,现在汇算清缴也做了,没有调增这部分费用,现在怎么做分录不用调增这部分啊老师,这个月进项怎么写分录啊老师
现在进度款和发票额度对不上,以及挪用多开发票额度给少来发票额度的问题如何做账?首先,工程进度款是3179201.93元,在本期支付了之前所有的其他应付款-保证金的金额204052.7元,本期应付金额是3383254.63元。发票额开的也是应付额,但是其他应付款含在了之前开过的进度款发票里,这个分录怎么做,另外还有一个事,这不是多开了204052.7元的发票么,现在又有一个新的工程,进度款是895422.28元,扣完其他应付款实付756708.94但是发票开的是756108.94元。现在从第一张发票多开额度204052.7中挪出来61194.03给少开的这个,怎么做账?麻烦老师写细一点,谢谢老师
请问一下一般加入什么协会的费用计入什么科目
老师好~想咨询下,社保补缴是什么意思?比如北京地区,每年7月社保执行新的基数,那公司正常按照基数申报,会存有补缴一说吗?有看到说是因为执行时间与公布时间存在差异导致的。比如执行期间是2024年1月到12月。公布时间是2024年7月。可以举个例子,说明一下吗?
应收款计提多了怎么冲减不了
应付股利为什么没有在资产负债表中体现
老师,物流公司,老板是找别人的车给拉货,那他找别人的车给对方度的车费,我咋入账,
老师,2025.7月初公司考核上半年工资,员工补发上半年1-6月工资,每月补发200,这钱怎么入账,上半年的工资薪金已经报了个税了
老师 残保金怎么申报 多少人才申报? 多少人不申报?
老师你好,公司为小规模纳税人,25年4月初交了24年年报汇算差异,所得税差额68.9元,请问即科目怎么记
老师您好请问,比如三季度预缴所得税5000,四季度是所得税怎么处理?汇算清缴退税1000。
物流公司,购买配件,咋入账
原来是5月份的凭证现在都扎账了,现在做的冲减的凭证和新的正确凭证后面没有附件怎么处理?
这个没事的 蓝字分录后面附蓝字发票就行
您所谓的蓝字是之前扎过账最初的凭证是吗?
是你收到发票之后做的分录