老师你好，我要注销企业 但是我期末的其他应付款还有余额，企业所得税清算还怎么填？

账上只剩下了其他应付款和未分配利润（负数）

把这个其他应付款转到营业外收入

那要修改当期的财务报表吗？

你好，修改这个月的就可以的，这个月调整。

那这样的话资产负债表就变为零了 清税报表也填零了

期末余额填写零的

那当月的利润表是盈利的哦

盈利的你之前你看下有没有弥补亏损，如果有的话，可以先弥补亏损，再交所得税。

但是我未分配利润是负数上面，相当于是亏损状态，怎么可能还要交所得税啊？