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应纳税所得额=265.49-300是负数。不交企业所得税 企业净利润=265.49-300=-34.51

应纳税所得额=265.49-300是负数。不交企业所得税
企业净利润=265.49-300=-34.51
2023-12-06 22:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-06 22:26

没有成本发票要交税

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快账用户2006 追问 2023-12-06 22:27

我写的是预交情况。

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快账用户2006 追问 2023-12-06 22:29

汇算不就是265.39-300+300=265.39 结果是一样的,老师对的。

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快账用户2006 追问 2023-12-06 22:34

老师我转过来弯了,你写是正确的。预交的企业所得税=265.49-300=-34.51   所以不交。汇算的时候成本没有发票税务局不认,所以调增=265.49-300+300=265.49所以最终金额是265.49 元

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齐红老师 解答 2023-12-06 22:35

是的,汇算算的时候要调整回来

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