老师我想问一下、注销税控盘一定要把税报完么？企业所得税没有申报没有关系吧

税控盘不是清卡成功之后才可以注销么

同学您好，学员您好，是的，对的

企业所得税没有申报没有关系吧

同学您好，这个没有关系的

好的、老师我想问一下、就是我是小规模第四季度转票开了400000多万、普票开了15万、那我在申报的时候怎么申报呢

同学您好，这个需要全部交税的对于小规模纳税人而言，在第四季度开具了40多万（假设是40万）的专票和15万的普票，申报时应按照以下步骤进行： 区分专票和普票：首先，需要明确专票和普票在税务处理上的区别。专票通常可以抵扣进项税额，而普票则不能。但是，小规模纳税人通常不能抵扣进项税额，所以这里的主要区别在于申报表的填写。 计算销售额：将专票和普票的销售额分别计算。在你的情况下，专票销售额为40万，普票销售额为15万。 填写申报表： 在申报表的“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”栏次中，填写专票和普票的销售额之和，即40万+15万=55万。 如果适用免税政策，还需在相应的免税销售额栏次填写。 如果存在可以抵减应纳税额的情形（如前期多缴税款、预缴税款等），也需在相应栏次填写。

那我本期应纳税额减征额怎么算呢

同学您好，在3%填收入，减免税栏填收入*2%的减免税额

也就是说、实际我缴纳税款就只有专票那一个吧、普票没有超过30万就不需要缴纳税款吧

同学您好，不是，超过30万都要交税的

本期应纳税额减去本期应纳税额减征额等于实际缴纳（就是1个点专票的税额）是吧老师

同学您好，学员您好，是的，对的

我普票没有超过30万也要交税啊

同学您好，这个要看专票+普票才是收入的

老师那你看我这个填写的对么、一个是专票和普票的、还有本期应纳税额减征额算的对么