我们单位用充电桩对外提供充电获取收入，23年12月份没有收到电费发票，要1月才能收到，现在是1月份 我收到了 银行的扣费短信 ，我根据这个1月的扣费金额 暂估12月份的电费可以吗 不暂估库存商品，直接做主营业务成本-电费
12月份没有发票，咱可以暂估入账。
-
Q
我司是商业管理公司，受托管理房产，收租金和维护，还有收一些水电费，还有个澡堂对附近工厂职工开放的， 问题1目前营业范围没有代开水电费业务，我是不是需要去工商增加这个业务，然后开具水电费发票给业主，有的业主是个人，人家不需要票，这部分我正常入收入，增值税做未开票收入是不是啊？成本若取不到发票的尼？我代收水电费的，我收的和供电供水单位开给我们的，金额不一致，增值部分缴税是吧？ 问题2像澡堂水费充值，我先入预收，对方要票，是不是只能开普通发票，开充值卡的那种，开了普票，后面消耗还给开专票吗？充值金额金额都不太大，消耗的时候我根据系统导出流水，这样的凭据入成本可以吗
-
Q
老师好，2022年12月份支付的电费3000元，没有发票，实际银行支付了，2023年1月开的发票，现在收到了，把这笔费用放在成本里，需要暂估吗？暂估 的会计科目是什么呢？是把暂估放在摘要里，科目不变吗？答过的老师请不要接了，请曲老师不要反复的接这个问题了，耽误时间！
-
Q
老师好，2022年12月份支付的电费3000元，没有发票，实际银行支付了，2023年1月开的发票，现在收到了，把这笔费用放在成本里，需要暂估吗？暂估 的会计科目是什么呢？是把暂估放在摘要里，科目不变吗？答过的老师请不要接了，请曲老师不要反复的接这个问题了，耽误时间！
-
Q
老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的
-
Q
老师请问下，12月的电信费是分两次扣费的 一次是12月25号扣1-25号的， 然后1月初扣26-31号的，所以现在只扣了一笔，金额150，发票要1月份才有，本月做分录借：预付账款150，贷银行存款150，明年收到发票 了，借管理费用A，进项B， 预付账款150，银行存款C，这种跨年的这样做合适吗？要不要本月暂估电信费呢？
热门问答 更多>
-
老师，问下，我们公司的法人的老公老公，每次在公司没钱的时候，都会转钱给公司，他说这算是投资款。那这算投资款吗？是可以认为是股东的吗？
-
A公司和B公司是甲公司的股东，A公司占股25%，B公司占股75%，A公司注册资金100万B公司注册资金200万，甲公司注册自己500万，那么请问实缴资金甲公司注册自己的时候A公司出资125万，B公司出资375万，AB两家公司出资都高于A和B公司的公司注册资金，这样也可以实缴资金到位对吧？是先A公司注册资金到位100万，再B公司注册资金到位200万，然后再分别A和B公司打投资款到甲公司注册资金到位500万吗？
-
购买隐私商品误开票到公司，换开后，公司在税务系统上能看到已充红发票的商品信息吗
-
麻烦问下老师，税务局让我们补交以前年度超计划招生收入增值税附加税款，12月份跟税务局沟通过以后他让我们直接修改9月份报表缴纳，完税凭证对该税种所属期是9月份，缴纳时间是12月份，就这样申报缴纳了，但是2026年1月份增值税主表出来上期未缴增值税-225198.11元，怎么让这个负数消除，我去修改9月份报表，带不出来附加税了
-
老师，请问一下，我们公司是生产加工企业，员工都在工地上班，发工资的时候是不是一定要员工签名呢？平时工资都是从银行转账，员工可以不用签名吗？（董孝彬老师）
-
季报填的资产负债表，就是本季最后一个月的资产负债表吗
-
年终奖和工资转账可以一起转吗
-
增值税预缴3个点的交成2个点了，怎么办
-
老师，公司资产报废或者资产出售要哪些单据入账？
-
老师，如果老板的奖金14万，他不填专项附加扣除，个税大概是多少？怎么算的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
因为我这个金额是知道准确金额的，完了 我下个月收到发票怎么入账哦 因为我不需要冲销 我是小规模
收入是按实际发生的。咱们发生收入就结转成本成本没票暂估。
12月份我不是要暂估电费吗 ，电费就是我们企业的成本 我收到电费发票就做借方 主营业务成本-电费 贷方做其他应付款 因为我1月份知道12月份扣了多少钱 那我暂估的金额就是准确的 等到1月份的时候我再收到发票怎么入账呢
收到发票就贴到原来凭证后面。
那就不做任何账务处理了
是的，因为没有差异，咱就直接贴在后面，没有其他的业务处理。
像我们这样的小规模企业 没人人员工资在里面 可以做 油费发票进去吗
或者是做招待费进去
没看明白你啥意思，这和第1个电费那个有关系吗？