演示账套

请问老师，本季度公司收入比较少，成本发票比较多，那成本发票可不可以先不做账？

2024-01-07 18:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-07 18:07

您好，这个发票是23年开的发票要入账的，不能做在24年，可以不入费用，做在存货或长期待费用这种不影响损益的科目里

快账用户4784 追问 2024-01-07 18:08

可是他是专票呢，如果勾选的话，税务网上留抵税额就比较多了

齐红老师解答 2024-01-07 18:09

您好，不勾选呀，先做到借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待认证进项税额

快账用户4784 追问 2024-01-07 18:09

好的，我是怕弄乱

齐红老师解答 2024-01-07 18:10

您好，分录都在，不会乱的，费用跨年录入不行的

快账用户4784 追问 2024-01-07 18:12

好的，还有个问题就是公司前两个季度赚钱了，后两季度没有收入，企业所得税这块就可能会需要退税，不想退税请问有没有什么好的方法？

齐红老师解答 2024-01-07 18:14

您好，您的意思本年累计会是亏损对不对呀，那只有在汇缴时纳税调增了，填A105000表 30行（这里是其他）

快账用户4784 追问 2024-01-07 18:15

是这个意思！那就是等到汇算清缴的时候，在其他这个位置调点成本费用出来，对吧？

齐红老师解答 2024-01-07 18:19

您好，是的，一看您就是经验足的财务人，汇缴退税容易查账，所以现在我季度根本不交，等年度汇缴，我调增补税

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