请问老师，本季度公司收入比较少，成本发票比较多，那成本发票可不可以先不做账？

可是他是专票呢，如果勾选的话，税务网上留抵税额就比较多了

您好，不勾选呀，先做到 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份  借：应交税费——应交增值税（进项税额）  贷：应交税费-待认证进项税额  

好的，我是怕弄乱

您好，分录都在，不会乱的，费用跨年录入不行的

好的，还有个问题就是公司前两个季度赚钱了，后两季度没有收入，企业所得税这块就可能会需要退税，不想退税请问有没有什么好的方法？

您好，您的意思本年累计会是亏损对不对呀，那只有在汇缴时纳税调增了，填A105000表 30行（ 这里是其他）

是这个意思！那就是等到汇算清缴的时候，在其他这个位置调点成本费用出来，对吧？