老师好，问下12月结转完损益后， 本年累计净利润金额是正数 需要做下面分录对吗 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润（金额是本年累计净利润的金额） 借：利润分配-提取法定盈余公积（金额是本年累计净利润的10%） 贷：盈余公积-法定盈余公积 同时， 借：利润分配-未分配利润（这个金额是啥？） 贷：利润分配-提取法定盈余公积

最后一笔分录金额是啥

最后一笔是把计提的盈余公积那个科目结转到未分配利润最后就是未分配利润。一个科目有余额。

提取法定盈余公积 这个金额

也就是净利润的10%？

对 是这个金额对的 

新新老师，做完凭证后，法定盈余公积贷方期末余额是本年累计净利润的10% 本年利润借方有余额 对吗

年末本年利润是没有余额的。本年利润是转到未分配利润了。

那本年利润没有余额的话，结转的是12月份本年利润金额，不是净利润本年累计，到底结转哪个