找卖酒的公司开成本票，扣除税点后，卖酒公司把钱退给我们怎么做会计分录

不是销售，开的成本票

借成本 进项 贷银行 借银行存款 贷营业外收入

如果我直接计入管理费用-其他 可以吗

老师说的成本，是计入主营业务成本吗

你好，根据具体的业务来就可以了，我也不知道对方怎么给你开的开发票，开的什么业务的，和你收入对应的支出就属于成本，其他的是费。

恩恩，还有另一个问题想问老师，如果客户跟我们买东西当时公户没有钱，先私人账户付钱给我们，等公户有钱了再公户转钱给我们，我们把他私人垫付的钱退回给她，请问怎么做会计分录呢

借银行 贷其他应付款退回去的时候做相反的， 借银行存款，贷预收账款， 借预收账款，贷主营业务收入应交税费

当我收到私人转的钱时 借：库存现金 贷：主营业务收入 当我退回私人时 借：主营业务收入 贷：银行存款 当我公户收到钱时 借：银行存款 贷：主营业务收入

老师，我当时是这样做的，这样做可不可行呢

你好，那你发票怎么开的？

什么时间开出去的？

没有开发票

可以的，可以这么做的。

4月我们收到她的私人转款，5月份我们收到她公户转款，5月份开的票，5月我们把她私人的钱又退给她

可以不要做收入，你做往来就可以的，我写的那个简单。

5月份，公户收到钱时，我直接做 借：银行存款 贷：主营业务收入 不做预收账款可以吗，做内账

那四月份个人支付给你怎么做？

（客户个人转给我们时转给我们私户，后期我们也私户退给他） 4月份：收到个人钱时： 借：库存现金 贷：其他应付款-xx 5月份： 我们公户收到钱时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 我们私户退钱给客户个人 借：其他应付款-xx 贷：库存现金

可以的，可以这么做的。

老师，请问2022年的分红，23年1月才发放，之前也没有计提，我现在做分录 借：应付股利 贷：银行存款 可以吗

公司做内账