请问一下老师： 1.老板和领导层报销停车票和加邮费 2.平时员工出去办事报销的出租车和地铁车票 这2个应该设置什么子科目
您好，1 管理费用-车辆使用费 2 管理费用-差旅费
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J旅行社2006年5月份发生部分经济业务如下。 1、 5月1日，组织济南—青岛二日游旅游团，游点有崂山、田横岛、石老人、青岛高科技园新区。豪华型大客车往返，提供三餐、门票、住宿、导游服务，20人一个团已组成，预计支出情况如下：豪华大客车往返计费2 000元，门票1 000元、餐费2 000元、导游工资200元、住宿2 000元。外加毛利率为6%，计算包价并收款，由业务部门将收取的现金和业务收入日报表转财务部门，进行账务处理。 2、 5月2日，导游张梅向财会部门预领旅游费8 000元，财会部门拨付现金后带团出发。 3、 5月4日青岛二日游结束，导游张梅回来报销各项游览费用7200元，旅行过程中，根据游客要求增加品偿风味费用2 000元，增加参观景点费用1 000元，加收10%的服务费后，由客人以现金支付，导游交回多余现金1 100元，结清导游预领款并结转成本。 4、 5月28日支付业务部门邮电费5 000元，水电费400元，办公费1 000元。 5、 5月29日支付房屋租赁费1 000元，低值易耗品摊销：业务部门200元、管理部门100元。设备折旧：业务部门1 000元，管理部门1 500元。 6、5月30日根据人事部门提供的工资单，业务部门应发工资8 000元，扣刘涛个人借款500元，扣其他600元，管理部门应发工资2 000元，扣李君借款50元，扣其他500元，会计部门提取现金、发放工资并分配工资，按有关规定提取有关各项费用。
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资料：J旅行社2006年5月份发生部分经济业务如下。1、5月1日，组织济南—青岛二日游旅游团，游点有崂山、田横岛、石老人、青岛高科技园新区。豪华型大客车往返，提供三餐、门票、住宿、导游服务，20人一个团已组成，预计支出情况如下：豪华大客车往返计费2000元，门票1000元、餐费2000元、导游工资200元、住宿2000元。外加毛利率为6%，计算包价并收款，由业务部门将收取的现金和业务收入日报表转财务部门，进行账务处理。2、5月2日，导游张梅向财会部门预领旅游费8000元，财会部门拨付现金后带团出发。3、5月4日青岛二日游结束，导游张梅回来报销各项游览费用7200元，旅行过程中，根据游客要求增加品偿风味费用2000元，增加参观景点费用1000元，加收10%的服务费后，由客人以现金支付，导游交回多余现金1100元，结清导游预领款并结转成本。4、5月28日支付业务部门邮电费5000元，水电费400元，办公费1000元。5、5月29日支付房屋租赁费1000元，低值易耗品摊销：业务部门200元、管理部门100元。设备
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位于某市的一家生产企业，2021年度会计自行核算取得主要业务收入56000万元、其他业务收入4800万元、营业外收入3300万元、投资收益300万元，应扣除的主营业务成本30000万元，其他业务成本2300万元，营业外支出2000万元、稅金及附加4900万元、管理费用5300万元、销售费用11800万元，财务费用2980万元，当年实现利润总额5120万元，全年已预缴企业所得税1280万元。2022年2月经聘请的税务师事务所进行审核，发现该企业2021年度自行核算存在以下问题：(1)收入中含技术转让收入500万元，与收入对应的成本和税费共计200万元。（2）一栋间置生产车向未申报缴纳房产税和城镇士地使用税，该生产车向占地面积880平方米，原值530万元，已提取折旧300万元，车间余值为230万元。（3）12月购置一栋办公楼，支付不含增值税的金额1000万元，增值稅90万元并办妥权属证明，当月己经捉取折旧费用8万元，但末缴纳契税。（4）扣除的成本和管理费用中包含了合同工工资93万元，实习生工资8万元，返聘高休人员工
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1.甲公司为制造企业，增值税一般纳税人，原材料核算采用实际成本法。2016年×月份发生下列交易与事项：1、x月2日，从乙公司购入N材料，增值税专用发票列示N材料货款金额为×X元，增值税xxX元，款项尚未支付。2、x月3日，从银行提取现金。3、x月5日，通过银行存款支付乙公司货款。4、x月7日，行政部报销业务招待费。5、x月8日，总经办报销差旅费。6、销售w产品一批，货物已发出。7、x月10日，从丙公司购入机器设备一台。8、通过银行存款缴纳上月代扣的个人所得税。9、x月18日，以银行存款支付修理费。10、生产车问本月领用材料。11、计提本月固定资产折1日费。12、收到银行存款利息。13、计提本月工资。14、通过银行存款支付广告费。15、提本月城市维护建设税等。要求：1.根据上述资料进行计算分析，逐笔编制各交易或事项的会计分录。(该题除“应交税费”外，其他科目不要求设置明细科目)2.标出在u8总帐系统---凭证处理中需要“出纳签字”的分录。会计分录我会呢，就是最后一题标出要签字的我不会，教教我老师
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第一次做工业账没有经验，刚接手这家公司，管理不是很规范，材料和产品没有入库出库，每月只有销售产品的发票，销售成本也是编的，所以目前有点蒙圈，不知道怎么合理做成本，请老师指导一下，公司产品很单一好核算的：1.购入原材料（入库） 借：原材料—锡锭 原材料—铜 贷：银行存款 2.车间领用原材料成本（出库） 借：生产成本—后面接什么合适请老师告知 贷：原材料—锡锭/铜（两种原材料） 3.结转入库产成品生产成本 借：库存商品—锣（就这一个产品） 贷：生产成本—后面怎么设明细？ 4.结转销售成本（根据销售收入核算成本对吗？） 借：主营业务成本 贷：库存商品—锣 请老师好好看看，再把我不懂的地方解答一下
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老师，老板们垫付报销给员工的钱，怎么把这个钱给老板，合理合法的，问题是，报销的钱，都没有发票，只有单据和付款截图？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
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老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
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先收汇再出口设应收账款可以吗
粤公网安备 44030002003870号
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老师公司名下没有车的，老板和管理层自己的车的，可以防止车辆使用费吗，还有员工出去办事的出租车费和地铁票的，办事地址就在本市可以做进差旅费吗
您好，1 那不行的，他们的车没有租赁给公司， 这个费用不能入账公司的 2 办事可以做差旅费的，有外地和本市的差旅费，没有文件说差旅费一定是外地的
也就是说无论是在本市办事的车费还是外地办事的车费都能做进差旅费是吧，不需要单独设置一个市内交通费还有老板管理层出去办事用自己的车，油费停车票不能报销吗
您好，可以的，当然您单设一个市内交通费更好的，方便以后统计本地和外地多少钱 2 这个要报销的话，有2个方案：租车给公司 或 公司有管理规定，并有完善的表格管理，（私车公用管理制度、私车公用行驶记录表及费用明细表，私车公用申请表）
私车公用什么表格都没有，因为是小公司，之后发票，还有费用报销单
请问一下在市内的办事有时需要一整天就会产生餐费，这个餐费怎么做，以前都是不管市内市外都做差旅费，所以餐费也做在这里，如果要做到市内交通费，那如果有这个餐费怎么办呢
您好，这个不行的，不是公司的车要报销一定是有一套管理表格的 2 市内也有餐费的话，我们就不分市内交通费了，做在一个科目差旅费里
就是说，我所有的出租车和地铁车费全部做进差旅费吗 那让老板跟公司签订一个免租金费用公司承担的协议可以吗
您好，免费是不行的， 800元每月也不用交个税的，财务每月去税务代开发票就可以了
800元不需要交个税，需要交其他税吗，800元需要每个月去申报个税吗
您好，现在有优惠增值税也是免的，交印花税就好了，也有减半优惠 800元要申报个税的，
800怎么申报个税和工资合并申报吗，租车协议有模版吗
您好，不是跟工资合并的，这个不是综合所得，是其他所得，单独申报的 学堂有无偿协议，您改一下 https://www.acc5.com/search.php?word=%E7%A7%9F%E8%BD%A6%E5%8D%8F%E8%AE%AE%26type=download_model
空的，还有其他所得的那个项目申报，发票税务代扣是要本人去还是可以公司去开，税公司承担吗，
您好，上面网址是不是只复制 了一部分，这是学堂的资料 ，不会打不开的 当然是个人承担，我们代扣代缴后，余额支付给个人
那这个租车费做到管理费用那个子科目
您好，管理费用-租赁费，您也可以单设一个 租车费，二级科目是根据公司管理要求来设的，没有文件来规定
那请问一下租车费随便我们定的吗
您好，按市场公允价是最好的，没有税务风险