老师，我想请问：我公司是餐饮业，原有门店A，这个月新开了一个店B，1月份的采购物料都是A采购，部分供应给了B，但因为现结，采购款已由A打款给了供应商，月底了可以统计出A配送给B的物料金额，让供应商分别给A，B公司就实际用量开发票，三方签署委托付款协议，后面B再把采购款打给A，这样操作可以吗？

建筑装修公司A和甲方B签订了包工包料大约300平米左右的工装的装修合同。装修金额为100万左右。A承接了该项目后就立马转手将该项目包给了包工头C(相当于C挂靠了A)。期间A通过自己的公户付款购买了14万的材料用于该项目，又通过公户付款支付了该项目4万的人工。现在A想让C开发票给自己，想让C提供的发票在税务层面合规的话，请问: 1，对C有资质的要求吗？2，明面上留档的承包合同规范操作是按什么合同签订好呢？(承包经营?还是分包合同？) 3，合同中的合同金额大约可以为多少呢？(这个金额确定是怎么算出来的？请老师写一下大致的算法) 4，C通过什么方式开到发票给到A呢？(去税局代开可以吗？) (因为是小白，自己把握不准，问的有点啰嗦，希望老师就每一个问题都做个回复。谢谢了！）

3．某企业为增值税一般纳税企业，材料按实际成本核算，适用的增值税率为13%,2019年5月份发生下列业务： (1）开出银承兑汇票一张，面值30000元，用于抵付其前欠 A 公司的货款。该票据为带息票据，票面利率10%，期限6个月，并按0.5％支付银行承兑手续费。 (2）采用托收承付结算方式从 B 公司购入一批甲材料，专用发票注明价款100000元，增值税13000元，对方代垫运杂费400元（不考虑运杂费增值税）。材料已运到并验收入库，款项尚未支付。 (3）上述银行承兑汇票到期，企业付款给 A 公司。(4）到期支付 B 公司材料款。 (5)5月10日，收到 C 公司先支付货款的5650元，5月15日，与 C 公司签订销货合同，供货金额10000元，应交增值税1300元。5月20日，按合同规定，向 C 公司发出货物，确认销售实现，余款在发货后一周付清。一周后，收到 C 公司补付的货款5650元。

老师您好abc三家公司为关联公司，b和c公司定期需要向a公司采购原材料，7月份c公司因接了一笔大订单来不急出货，所以委托b公司帮忙生产出货（b公司只负责生产包装物和运费是c公司提供的）之后货物也陆续发给了c，但是因为某种原因c公司把这笔货折现转给了a公司用于抵原材料货款，作为b公司应该怎么做账呢老师？我都晕了

甲公司为增值税一般纳税人企业的原材料采用实际成本法核算售价不含增值税，商品销售成本随销售同时结转。2019年11月发生的有关采购与销售业务如下：1、11月1日，从A公司采购材料一批，收到的增值税专用发票上注明的货款为200万元，增值税税额为26万元。材料已验收入库，款项尚未支付。2、11月6日，向B公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为200万元，增值税税额为26万元，该批商品的实际成本为160万元，符合收入确认条件，款项尚未收到。3、11月8日，甲公司向C公司销售商品一批，开出的增值税专用发票上注明的售价为100万元，增值税额为13万元；甲公司收到乙公司开出的不带息银行承兑汇票一张，票面金额为113万元，期限为2个月；该批商品控制权已转移给C公司，甲公司以银行存款代垫运杂费1万元（不考虑增值税）；该批商品成本为80万元。4、销售给B公司的部分商品由于存在质量问题，11月20日B公司要求退回11月6日所购商品的50%，经过协商，甲上市公司同意了B公司的退货要求，并按规定向B公司开具了增值税专用发票，该批退回的商品已验收入库。要求：根据资料1、2、3、4，写出相应的会计分录

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。