上月公司账户扣除社保费用1800，其中单位部分1500，个人部分300，我做账做成借管理费用1800，贷银行存款1800，实际应该是借管理费用1500，其他应付款300，贷银行存款1800，下月做账如何调账，然后对应的工资我做了其他应付款社保计提，下月如何调账
借其他应付款300，借管理费用-300
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Q
老师您看我做的 1.计提6月份工资 借：管理费用 -工资 62507.85 贷：应付职工薪酬-工资（应发）62507.85 2.支付社保 借：管理费用-社保（单位部分） 2407.32 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 2407.32 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 2407.32 其他应收款-社保个人部分 3782.52 贷：银行存款 6189.84 3.支付工资 借：应付职工薪酬-工资（应发） 62507.85 贷：银行存款（实发） 58725.06 其他应收款-社保个人部分 3782.52
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对方那个也是财务，是我这样做错了。 要这样做 付社保时：借:管理费用-社保费 借：其他应收款-员工社保部分 贷：银行存款 计提工资时， 借:管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 付员工工资时，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-员工社保部分，贷：银行存款，这样，就平账啦
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您好！公司社保补差计提借管理费用；其他应付款贷应付工资；贷银行存款；但因补扣工资做在其他栏，我只做当月扣社保没把补差金额做进去，该怎么调账。
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上个月工资做账如下： 借：管理费用/工资 贷：其他应付款（公积金）510 其他应付款（社保） 银行存款。 这个月做账如下： 借：应付职工薪酬/工资 贷：应付职工薪酬/公积金 510 应付职工薪酬/社保 银行存款。 后来发现上个月多扣了30公积金，这个月的账如何纠正？
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缴纳员工个人社保部分借其他应付款300贷银行存款300 计提工资加社保部分借管理费用5300贷应付职工薪酬5000其他应付款社保300，员工打进来300借银行存款300贷其他应付款社保300 这样做社保贷方有余额300；应该余额为0，请问老师我这是哪里出错了
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在产品计入哪个科目下
粤公网安备 44030002003870号
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这样做不对吧
调整的分录正确的，你多做了管理费用，社保红冲了。
就因为我之前的账务处理
导致利润表管理费用少计提了300，其他应付款多了300
借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资300， 借应付职工薪酬工资，贷其他应付款300。
不是，这样的话管理费用不是增多了吗，还是之前那个问题
个人负担的社保在工资信息里面，你之前工资里面包含这个300吗
不包含，要扣掉的
就是你之前说的借其他应付款300贷管理费用-300，是不是还要设计到应付职工薪酬这个会计科目
还在吗老师
可以的，借其他应付款，贷应付职工薪酬社保，借应付职工薪酬社保贷管理费用，可是你现在你也没有做应付职工薪酬社保。做的是直接借管理费用，贷银行存款啊。
你就借应付职工薪酬社保，借管理费用负数1800然后再正做正确的 借管理费用社保1500， 贷应付职工薪酬社保1500， 借应付职工薪酬社保1500， 其他应付款个人负担的社保300， 贷应付职工薪酬社保1800。
不是我后面做计提工资的时候做了应付职工薪资
有个员工工资6000，不实际发放，他个人承担的社保部分金额是300，公司承担1500，我上月做账是先做的借管理费用1800，贷银行存款1800，然后又做了计提分录，，借管理费用6000，贷应付职工薪资6000，借应付职工薪资300，贷其他应付款300
有个员工工资6000，不实际发放，他个人承担的社保部分金额是300，公司承担1500，我上月做账是先做的借管理费用1800，贷银行存款1800，然后又做了计提分录，，借管理费用6000，贷应付职工薪资6000，借应付职工薪资300，贷其他应付款300
所以我当月财务报表上面管理费用了，其他应付款也增多
那你现在借其他应付款，借管理费用社保-300，做这一个调整就可以了。