未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票
请问老师,2022年12月已经付款,但是发票到2023年1月才开,2022年度汇算清缴的时候,2023年1月开的发票能做2022年的税前扣除吗
我们公司买了固定资产,是2023年12月份投入使用,2023年12月开的专票。但是2024年1月份才拿到发票。2023年账已经结账了。这个我2024年1月做固定资产入账,然后因为固定资产是投入使用的次月折旧,税务和账务都是按照2024年1月开始计提折旧吗?还是有其他办法
已经报了季报和年报了,后面收到了很多是2023年12月所属期的发票(但是开票日期是2024年1月份)要怎么处理呢?记12月还是1月份?
2023年12月的费用发票,2024年1月才收到,去年的账已经结账了,现在应该怎么做账
我在2023年12月已经做了收入,但是没有开票,2024年1月才开票的,请问要怎么做分录呢?
如果通行费,填在第一栏不填8b栏的进项税抵扣,是不是都要先去勾选,通行费也会列出来进行勾选吗
新增员工提示薪金未计算税款
比如自己是销售方,货物卖出去后,对方款也打过来了,假设20万进账,但是我方销项票开票日期比较晚,有的晚几天在当月开的(11万),有的在次月开的(9万),这种情况请问怎么做账
城市垃圾处理费是按年还是次交
老师好,物流公司什么样的进项需要缴纳印花税
老师,实收资本到位,印花税营业账簿是年底统一报吧
请问老师,职工去年生育津贴和工资都领取了,现在通过停发工资抵扣应该退回的钱,这个应该怎么做凭证呢?
待摊的装修费用,摊销多了,可以暂停摊销几个月吗?
非盈利的幼儿园,之前没有出现过印花税填报,这个季度出现了印花税填报的待办事项,怎么处理?
老师你好 请问个体户销售购入的黄牛肉鲜肉开具的是免税的销售发票,有利润需要缴纳所得税吗
老师,但是有个问题,2023年挂账的时候!因为金额有些不确定,所以挂帐这部分没有开票就没有交税的,现在有一部分金额确定了,开票了,那我1月份就应该交税咯!我可不可以用负数做分录呢?借应收账款负的金额,贷主营业务收入负的金额 应交税费负的金额,然后做个正确分录
当时不确定,就不做收入,只做发出商品的分录
我们是酒店!所以我就做了收入
那这个我们该怎么弄呢?
确认收入就得交税,不然就不确认