老师，2023年12月资产负债表期初未分配利润8456411.14，期末未分配利润12165884.8,2023年累计净利润3587952.13.这个勾稽关系不等，有影响吗

收了一笔2023.5企业所得税退税

这个资产负债表是不是要手动重填啊

对呀，很正常的哈，不用管

2023年的期初未分配利润应该是8456411.14+356188.53=8812599.67这个数啊

资产负债表是平的就对了哈。其他只要能合理解释就行

我们是小企业准则，按理没有以前年度损益调整，那这个要不要去掉，今年做汇算清缴的时候，这笔钱要调增是吗？ 因为退税了，未分配利润多了就要调增？这样子？

资产负债表是平的就对了哈这个是资产=负债+所有者权益这个吗？其他的不要看？？

反正调整了利润分配，就会造成差异，很正常的

我们是小企业准则，按理没有以前年度损益调整，那这个要不要去掉，今年做汇算清缴的时候，这笔钱要调增是吗？ 因为退税了，未分配利润多了就要调增？这样子？ 资产负债表是平的就对了哈这个是资产=负债+所有者权益这个吗？其他的不要看？？

是的，资产负债是平的就对了，调整了利润分配，差额是正常的。

我们是小企业准则，按理没有以前年度损益调整，那这个要不要去掉，今年做汇算清缴的时候，这笔钱要调增是吗？ 因为退税了，未分配利润多了就要调增？这样子？

这个是不是不管他啊，也不要调增啊

退所得税 借：应交税费-所得税 贷：利润分配-未分配利润 借：银行存款 贷：应交税费-所得税 不需要再调整报表

我们是小企业准则，按理没有以前年度损益调整，那这个要不要去掉，

我们用了以前年度损益调整过渡了

使用利润分配-未分配利润替代那个科目就行

她用了这个科目会怎样

不会怎样的，按全责发生制申报税，不影响税就行

老师，一般用以前年度损益调整，假如是会计准则，那这个要调资产负债表期初余额吧