演示账套

Q

老师，您好，个体户缴纳的个人经营所得税滞纳金直接入了所得税费用可以的吗?

老师，您好，个体户缴纳的个人经营所得税滞纳金直接入了所得税费用可以的吗?

2024-03-20 11:42

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-20 11:43

这个是入营业外支出

快账用户9750 追问 2024-03-20 11:52

但是是直接这样做了科目，那现在要怎么处理呢

但是是直接这样做了科目，那现在要怎么处理呢

齐红老师解答 2024-03-20 11:55

你做到那年了了呢？

快账用户9750 追问 2024-03-20 11:56

2023年呀，现在要申报经营所得才发现税费不一样

齐红老师解答 2024-03-20 11:57

可以反结账回去更正一下吗？更正到12月就可以

快账用户9750 追问 2024-03-20 11:58

那这样子不会数据就和第四个季度申报有点出入了喔

齐红老师解答 2024-03-20 12:00

你汇算清缴填正确的就可以了，跟四季度有的差没关系的

快账用户9750 追问 2024-03-20 12:02

好的，那么更正会计分录怎么写昵？而且营业外支出是不属于填写成本费用那一栏的是吧

齐红老师解答 2024-03-20 12:03

借:营业外支出0.29 所得税费用-0.29

快账用户9750 追问 2024-03-20 14:29

老师，那么滞纳金需要计提的吗？

齐红老师解答 2024-03-20 14:33

不用计提，交的时候做到营业外支出就可以了

快账用户9750 追问 2024-03-20 14:34

那么直接做这个科目，可以吗？企业缴纳税收滞纳金时，分录为借：营业外支出——税收滞纳金，贷：银行存款

齐红老师解答 2024-03-20 14:35

可以，就是这样直接做的

这个是入营业外支出

2024-03-20

您好，可以补交，有滞纳金的

2022-07-25

你好这个是不可以的，谢谢

2023-07-08

您好！可以不延期直接缴纳的。

2022-07-14

你好，这个直接是作为应交税费-个人所得税就可以了，他这个并不是构成本费用他这个并不是构成成本费用的

2022-06-07

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师