老师，去年有一笔原材料的暂估，55000元，发票确定来不了了。如果调增的话，在纳税调整明细表哪行？
税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
-
Q
老师老师，去年暂估的原材料4000吨✖️100元=40万原材料如果在今年汇算清缴发票没来怎么办？其实不是实际发生的业务，原材料也没到我单位，我就是虚增的原材料，现在发票确定不能来了，成本我也结转了4000吨原材料已经都耗用完了，我是否按40万调增应纳税所得额？
-
Q
去年暂估材料入库已经计入生产成本了，现在企业所得税汇算清缴的时候，如果发票还是没回来的话。在纳税调整明细项目表得哪个地方做调增呢？
-
Q
老师好！去年暂估的材料，确定发票回不来了，年报调整缴纳税款，那账务怎么处理？
-
Q
老师，去年暂估原材料发票来不了了，金额不含税3.5万，已经全部进主营业务成本了，今年汇算在哪哪个表哪行里调增？
-
Q
老师，去年有一笔原材料的暂估，55000元，发票确定来不了了。如果调增的话，在纳税调整明细表哪行？
热门问答 更多>
-
老师您好，有限合伙企业，有四个合伙人分别是ABCD四家法人公司，D公司未实缴但已分红100万元，D的认缴资金是2.5万元，但在2024年没缴，已经分了100万元了，这个账务如何处理呢？D公司2025年才缴2.5万元的投资款
-
这个为什么折旧为什么是进制造费用？题目中哪里有体现？
-
公司公户收到了一笔个人通过私户交回的处置废旧材料款，财务有违规责任吗
-
安装过程中领用的自产产品到底是用成本价还是账面价？
-
为什么坐飞机不能开发票而是行程单呢
-
这个贷方，如果写固定资产累计折旧考试会给分吗？
-
老师，我们单位是环卫事业单位。负责环境卫生方面的工作。那么我们把环境卫生项目外包给服务公司做。每月需支付给服务公司的环境卫生市场化服务费入账可以入到“单位管理费用”科目吗？还是说要入到“业务活动费用”科目？
-
@董孝彬老师，别的老师，别回答，税种认定是啥意思？
-
农行网捷贷30万可以放款当天取现吗
-
你好老师，个人消费开的发票能入账吗，比如护肤品，食品，服装鞋帽，是开了发票就一定要入账吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
纳税调整明细表30行其他项目填写账载金额55000元，税收金额0元，调增55000，对吧
是的对的是的是的是的是的是的。
老师，那暂估的原材料分录，用不用冲掉？
实际有业务的不用调整。如果你是虚增的需要。
暂估的原材料确实已经结转成本了，这不算虚增的吧？
这个材料你实际购买没有，这个判断不是你看你账上。
如果我冲掉的话，原材料库存会变成负数
借应付账款，贷原材料，借原材料，贷利润分配，未分配利润。