老师，去年有一笔原材料的暂估，55000元，发票确定来不了了。如果调增的话，在纳税调整明细表哪行？
税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。
-
Q
老师老师，去年暂估的原材料4000吨✖️100元=40万原材料如果在今年汇算清缴发票没来怎么办？其实不是实际发生的业务，原材料也没到我单位，我就是虚增的原材料，现在发票确定不能来了，成本我也结转了4000吨原材料已经都耗用完了，我是否按40万调增应纳税所得额？
-
Q
去年暂估材料入库已经计入生产成本了，现在企业所得税汇算清缴的时候，如果发票还是没回来的话。在纳税调整明细项目表得哪个地方做调增呢？
-
Q
老师好！去年暂估的材料，确定发票回不来了，年报调整缴纳税款，那账务怎么处理？
-
Q
老师，去年暂估原材料发票来不了了，金额不含税3.5万，已经全部进主营业务成本了，今年汇算在哪哪个表哪行里调增？
-
Q
老师，去年有一笔原材料的暂估，55000元，发票确定来不了了。如果调增的话，在纳税调整明细表哪行？
热门问答 更多>
-
贵州的个体户一年内发票开超500万元请问需要补多少钱啊？
-
老师 请问 4月份没有销售收入 就不用结转销售成本了吧？那我这里的营业成本怎么有个负数啊？我是不是哪里做错了 我没有结转销售成本 但是我有结转产成品成本。这个月没有销项发票，也没有进项发票。我不知道我这个账做的对不对，您能帮我看看吗
-
老师您好，我们之前是小规模纳税人，去年没有业务，一直0报税，上个季度开了70000多的劳务增值税发票，已报税。但是公司一直没有记账。这个月改成一般纳税人了，我想问一下我们这种情况，接下来如果开始记账，保税，需要怎么操作。
-
进项税额转出最终为什么会进入到成本？
-
没发工资 申报了个税 也计提了工资 怎么处理
-
老师，请问签票业务账务处理怎么做？
-
你好，老师，请问电子口岸报关单可以在哪里下载成excel表格形式的数据吗？
-
进项税额转出最终会入到成本吗？
-
个税2024年1月到5月份全部申报错误，有一个员工走了不知道，现在怎么处理？今天才发现，要更正申报，那要更正几个月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月还要更正？
-
个税2024年1月到5月份全部申报错误，有一个员工走了不知道，现在怎么处理？今天才发现，要更正申报，那要更正几个月？是更正2024年01月到5月份？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
纳税调整明细表30行其他项目填写账载金额55000元，税收金额0元，调增55000，对吧
是的对的是的是的是的是的是的。
老师，那暂估的原材料分录，用不用冲掉？
实际有业务的不用调整。如果你是虚增的需要。
暂估的原材料确实已经结转成本了，这不算虚增的吧？
这个材料你实际购买没有，这个判断不是你看你账上。
如果我冲掉的话，原材料库存会变成负数
借应付账款，贷原材料，借原材料，贷利润分配，未分配利润。