咨询
Q

老师,汇算清缴里面有张费用明细那张表。利息支出怎么填写

2024-04-04 19:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-04 19:41

您好 请问是期间费用明细表么

头像
快账用户6596 追问 2024-04-04 19:42

是的,是那张表,利息支出一定填写吗?

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 19:45

填在财务费用下 21栏利息收支栏次

头像
快账用户6596 追问 2024-04-04 19:48

这个一定填写吗?现在财务报表里面不是都只填利息收入吗?

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 19:55

如果有发生就填写 请问您是小微企业么

头像
快账用户6596 追问 2024-04-04 19:58

是小微企业

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 20:13

那不需要填写期间费用明细表的啊 国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》(国家税务总局公告2018年第58号)第一条、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)为小型微利企业必填表单。 第二条、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》(A000000)中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目;“有关涉税事项情况”为选填项目,存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报;“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。 第三条、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。 上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)中直接填写。 第四条、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外,小型微利企业可结合自身经营情况,选择表单填报。未发生表单中规定的事项,无需填报。 根据上述规定,小型微利企业汇算清缴时免于填报《一般企业收入明细表》(A101010)、《金融企业收入明细表》(A101020)、《一般企业成本支出明细表》(A102010)、《金融企业支出明细表》(A102020)、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)、《期间费用明细表》(A104000)。

头像
快账用户6596 追问 2024-04-04 20:14

我记得填完105050之后有个费用明细表的,里面有利息支出一行

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 20:16

您说的是纳税调整项目明细表还是期间费用明细表? 利息支出在纳税调整项目明细表

头像
快账用户6596 追问 2024-04-04 20:38

纳税调整项目明细表里面,

头像
齐红老师 解答 2024-04-04 21:03

您有利息支出就应该填写的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好 请问是期间费用明细表么
2024-04-04
你好,是的,是这样的
2023-03-29
您好 银行贷款的利息支出在汇算清缴可以扣除 在主表财务费用体现就好了 不需要再单独填写
2021-05-18
您好 请问取得发票了么
2022-05-16
你好,银行借款的利息支出,需要在汇算清缴里纳税调整明细表利息支出那里填写的 
2021-03-05
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×