老师好，我们是租赁企业，我们进的方木，3600元一根进了10根，金额是36000，税额4680。我们又租出去，一年租金3万，这3万包含2根的损坏。若一年后归还时损坏3根，一根按市场价7折补偿给我们。购进时记固定资产还是存货？损坏的2根怎么入账？收到赔偿的那一根怎么入账？

59X（P/A，i，5）+1250X（P/F，i，5）=1000 利用插值法计算得出实际利率是10% 这个计算过程麻烦在线老师详细回答一下，麻烦列下计算的公式过程，实在不清楚怎么算出来的10%

资料：粤信公司采用备抵法核算坏账损失，并按应收账款期末账面余额的3%计提坏账准备。2021年12月1日，“应收账款”账户借方余额为880 000元，“坏账准备”账户贷方余额为21 000元。12月份发生的有关经济业务如下： ⑴8日，收到利民商场交来用于偿还欠款的转账支票80 000元，已到银行办理进账手续。 ⑵15日，赊销给甲公司商品一批，开具增值税专用发票注明价款为100 000元，增值税销项税额为13 000元。合同中规定的现金折扣条件是“2/10，n/30”（假设按总价法计算现金折扣，折扣时不考虑增值税）。 ⑶21日，应收大洋公司货款27 000元因该公司撤销无法收回。经批准，确认为坏账。 ⑷24日，收到购货方万达公司签发并承兑的商业汇票一张，用于抵偿所欠货款。该商业汇票的面值为156 000元，期限90天。 ⑸28日，收回年初已确认坏账的应收账款16 000元，并已存入开户银行。 要求：根据以上经济业务，①计算2021年末“应收账款”账户借方余额； ②列式计算2021年末应计提的坏账准备。

(11)卖出某商品发幕价100万。增值税税率13%，代付运费2万，包装物租金5万，请问应收账款记多少?A100B113C115D.1203日卖出商品200万元，增值税税率13%，卖家给了59商业折扣。同时给了现金折扣3101/23并强调现金折扣不包括增值税。根据以上内容，回答(12)-(14)题。(12)如果买家9日付款项，需要交多少?A190B209C2147D226(13)“N/30”什么意思?A30日内需要付款BN天内付款有3%的优惠CN天内付款有30%的优惠D30天内付款有N%的优惠(14)现金折扣和下相关?A主营业务收入B其它业务收入C销售费用D财务费用(15)以下会使所得税费用降低?A税率升高B应纳税额增加C年内递延所得税资产增加D年内递所得税负增加(16)初账准方余额18万，内收到了一已经认为账的10万，为了年底坏账准备达到贷方余额40万，我们需要计提多少坏账准备?A2万B12万C22万D.32万(17)以下哪项不影响利润总额?A营业外收入B所得税费用C营业利润D其他业务收入(18)某固定资产初始成本8

问老师一个问题：房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利，比如车位10万，6年内返还10万，账务怎么处理？业主是否对返利的金额应开具发票？车位缴纳后需开具发票： 借：银行存款 100000 贷：主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万： 借：主营业务收入 20000 贷：银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票，就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账？这样后期有税费风险，先不说所得税认不认的问题，我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用？不管进哪个费用都有后续问题，账务怎么处理，有哪些风险

问老师一个问题：房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利，比如车位10万，6年内返还10万，账务怎么处理？业主是否对返利的金额应开具发票？车位缴纳后需开具发票： 借：银行存款 100000 贷：主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万： 借：主营业务收入 20000 贷：银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票，就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账？这样后期有税费风险，先不说所得税认不认的问题，我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用？不管进哪个费用都有后续问题，账务怎么处理，有哪些风险