老师 收到主营业务收入可以先做：借：银行存款 贷：应收账款 开销项发票出去的时候再做：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 吗
同学你好，应是这么理解的 如果说，你家虽然没开发票，但是，货物已经按照合同或者订单发了，那么，所有权转移了，这个时候，就可以确认收入了 不一定等发票开出去后，再确认收入 另外， 如果先收到货款 一般情况下，是做预收账款的 如果你实在不想做预收账款， 那么，挂应收账款贷方也是可以 的
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老师，我们开出发票，同时银行收到货款，我是直接做：借：银行存款 贷：主营业务收入？还是借：应收账款 贷：主营业务收入；借：银行存款 贷：应收账款？
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买进：借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 卖出（还没收到钱）：借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 最后： 借主营业务成本 贷库存商品。 等收到钱时：借银行存款 贷应收账款(主营业务收入）
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老师好，收入当月同时收到了货款时，可以合并做一笔分录吗？借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费，还是要应收账款过度一下呢？借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费。借：银行存款，贷：应收账款
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老师，先收钱再开票，可以这样做账吗 收到钱：借 银行存款 贷应收账款 开具发票后：借 应收账款 贷 主营业务收入
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客户付款，我们先是收到客户的钱，然后再开具发票，当月需要再做结转主营业务收入吗？ 1-收到钱 借:银行存款 贷:应收账款 2-开具发票 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 还用结转主营业务收入吗
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老师 那先确认收入了，开出发票后再冲掉吗
同学你好 如果后续开出的发票与前面出货的情况是一模一样的， 而且 ，前面的账上应交增值税也做过了， 那么，不用再进行账务处理 了，就把发票直接放入那个凭证下面就行 你的税务申报中， 前面月份，是【无票收入】正数 后面月份，是【无票收入】负数 对冲掉就行
那现在货物还没发出 那我就做应收账款贷方吧老师
同学你好， 这个做法，没有错的，可以这么做的， 实务中，因为与客户交易频繁，好多人 都不想做 预收账款 只是做账规范的问题，账务处理不会错
好的谢谢老师解答
不客气同学，老师应该的，工作辛苦了