老师你好，我这个社保的话我做了两笔分录，可以这样做吗？但是这个钱的话是公司出的，因为后续的话做年报的时候他要个人和公司的要分开了，所以你看这样做对吗

老师的意思是说，如果从公户里面扣除的社保那个人的部分如果是银行出的话，那就做银行吗？不能做现金，如果是现金给的话就做现金对吗

您做的借方库存现金增加 不是收回个人部分吗？ 如果是银行付款的话 应该是贷方银行存款

如果我这个社保是公司出的，然后发工资的时候没有从工资里面扣除呢，那我这分录该怎么做，到时候报年报的时候，那我这社保也要分开个人的部分，还有公司的部分呢

计提单位部分 借：管理费用-单位养老保险 借：管理费用-单位医疗保险等 贷：应付职工薪酬-单位社保费 上交 借：应付职工薪酬-单位社保费 借：其他应收款-个人部分 贷；银行存款 个人的无法收回 公司承担 借：营业外支出 贷：其他应收款-个人部分 这样就可以了哈

如果这社保，我公司直接帮他交了，那我这样的行吗，

个人部分也是单位缴纳的对吗 那您银行存款怎么说是借方增加的啊 应是贷方减少啊

那我这个银行是放在贷方，这个钱我已经从公户里面走了

哦，我这边做的借贷是相反的做

您单位是借贷相反入账？

哦，我打错了，我这样子行 吗，