你好,先结转损益再计提所得税,账上计提和汇算清缴不一样很正常,可以补提,多提可以冲红,没多大问题的

老师,请问一下以前年度损益,今年实现利润,申报所得税时直接弥补了以前的亏损,月末需要计提所的税吧?如果次年汇算清缴还是亏损,计提的所得税怎么做分录呢?
老师,请问一下,我公司如果在21年盈利,需要计提汇算清缴的年度企业所得税不?是年末计提,结转损益,22年缴纳就行。还是不需要计提,22年申报缴纳汇算清缴的企业所得税的时候,用以前年度损益调整这个科目结转?
企业每个季度末计提企业所得税,如果是在期间损益结转前根据利润表的本年利润累计数*相应税率来计提,那这个计提分录做完后再结转期间损益,最后记账再出利润表,这个利润表的本来累计数不是还得再减去企业所得税,那这最后申报的时候应缴纳的企业所得税还是跟计提的不一样啊?不知道描述的够不够清楚,有没有老师能详细解释一下
是不是先做完账,计提折旧,计提工资,计提社保公积金,印花税等确认收入等,然后结转成本,然后把科目余额表导出,根据利润表项目填写,算出利润总额,然后根据利润总额算出所得税费用,返回账上计提所得税,然后结转损益?这顺序对吗?就这样完了,利润表不用再改什么了?
老师年末终了,是先结转损益还是先计提所得税费用呢?根据账上的数计提跟汇算清缴还不一样怎么办呢
金税ofd电子发阅读器在哪里下载
一年的凭证订一起。封面怎么写?
最后一个钱数填错了,怎么修改?这样记可以吗?零基础选手,新公司
老师,账套上的承兑比实际承兑少了20000多,4-10月如何快速找到原因如何
我们有三个公司,一个用品公司,成立了一年多了,小规模,主要做改装车,宿营车改装。出纳,不小心把这个公司给升为了一般纳税人,刚好,老板又要销售底盘车,好像厂家要求要一般纳税人才可以,就弄巧成拙了, 今年9月份。又注册了一个,一般纳税人公司,专门卖中国重汽的轻客车,这是第二个公司,10月份,又成立了一个小规模公司,为了开改装车的普票,成立的小规模公司,三个公司。实际的老板,是三个男老板,用品和汽车销售都是一个法人,是这其中一个老板的老婆。最后成立的一个公司,找了一个法人,出纳做收支日报表,报销的,或者直接采购改装车要用的配件,隔三差五要从公司提取备用金,到一个实际男老板用他的名字办的出纳卡里面,
小规模公司在发快递的运费没有发票怎样报
老师,您好,临时工可以招残疾人吗
建筑业,总包跟分包签订了劳务合同,总包也代发分包的农民工工资?劳务公司在实际施工的过程是有很少一部分的材料使用的,那么人工工资这一块跟总包去拨款的时候,开发票内容可以开,建筑服务*劳务费,那少部分的材料费的开票内容也可以这样开吗?
老师,答案为什么选第三个
请问个体工商户开公积金多久可以贷款?
老师那计提了所得税,最后所得税费用走哪个科目?还要结转吗
你好,所得税费用也要转入本年利润,所以如果能提前核算出所得税费用金额,可以先计提再结转