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老师年末终了,是先结转损益还是先计提所得税费用呢?根据账上的数计提跟汇算清缴还不一样怎么办呢

2024-04-15 23:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-15 23:43

你好,先结转损益再计提所得税,账上计提和汇算清缴不一样很正常,可以补提,多提可以冲红,没多大问题的

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快账用户6583 追问 2024-04-16 09:48

老师那计提了所得税,最后所得税费用走哪个科目?还要结转吗

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齐红老师 解答 2024-04-16 13:16

你好,所得税费用也要转入本年利润,所以如果能提前核算出所得税费用金额,可以先计提再结转

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你好,先结转损益再计提所得税,账上计提和汇算清缴不一样很正常,可以补提,多提可以冲红,没多大问题的
2024-04-15
同学你好 直接用以前年度损益调整来做
2022-03-18
师您好,请问6月底是要计提所得税的,那么6月末我是先结转损益,得出它的利润,然后计提所得税,做一笔所得税分录,然后再一次结转损益吗?请问流程是这样吗? 是的
2021-06-07
你好,学员,这个计提是按照利润总额的,计提看看一下利润表,利润总额是多少,按照这个计提 计提的所得税费用不影响利润总额的
2022-03-06
亏损不需要计提所得税 2 有盈利,先补亏损,如果补亏后还有盈利,计提所得税!
2021-11-11
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