您好 借:管理费用 59220/1.06=55867.92 借:应交税费-应交增值税-进项税额 59240/1.06*0.06=3353.21 贷:银行存款 59220 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 (59240-59220)/1.06*0.06=1.13 全额勾选 然后1.13做进项税额转出

请问老师,建筑业中的材料购买业务,实际付款的金额少于增值税专票的金额,会计分录怎么处理?是先按照正常的票面金额分别确认成本和进项税额,再做一笔分录,将少付的金额做营业外支出,同时将对应的进项税额做转出吗?如果这样处理不对,麻烦老师给讲讲应该怎么处理,谢谢
老师好,我2月有一张发票供应商红冲了 2月分录: 借 库存商品 XX元 进项税 150.53元(于2月抵扣了) 贷 应付账款 XX元 3月份 销项税额11530.95元,进项税额11614.14元,实际应留抵83.19元,但由于进项转额转出150.53元,报表的本期应交为67.34元,请问,分录应该怎么做才平呢
请问老师,我7月份的时候有一张发票金额是330元,因为对方税号开错了,款已支付,但是进项因为开错票勾选不了,请问我怎么做这笔分录呢
我这个对从小规模纳税人那里取得的2505812.40元的3%的专用发票进行了认证,原来3%税率的专票,价是2432827.57元,税额是72984.83元,但经过加计扣除变为9%的税率后,经认证金额没变,税额变为了218954.60元,请问我在下进项税额的分录时,应该怎么下?(应该按哪个税额作为进项税额,请老师演示下分录?)
老师,请问一下如果取得了一张会议住宿专用发票,前面金额为59240元,但是实际支付了59220元,请问进项税应该怎么做分录及勾选发票应该怎么处理?
金税ofd电子发阅读器在哪里下载
一年的凭证订一起。封面怎么写?
最后一个钱数填错了,怎么修改?这样记可以吗?零基础选手,新公司
老师,账套上的承兑比实际承兑少了20000多,4-10月如何快速找到原因如何
我们有三个公司,一个用品公司,成立了一年多了,小规模,主要做改装车,宿营车改装。出纳,不小心把这个公司给升为了一般纳税人,刚好,老板又要销售底盘车,好像厂家要求要一般纳税人才可以,就弄巧成拙了, 今年9月份。又注册了一个,一般纳税人公司,专门卖中国重汽的轻客车,这是第二个公司,10月份,又成立了一个小规模公司,为了开改装车的普票,成立的小规模公司,三个公司。实际的老板,是三个男老板,用品和汽车销售都是一个法人,是这其中一个老板的老婆。最后成立的一个公司,找了一个法人,出纳做收支日报表,报销的,或者直接采购改装车要用的配件,隔三差五要从公司提取备用金,到一个实际男老板用他的名字办的出纳卡里面,
小规模公司在发快递的运费没有发票怎样报
老师,您好,临时工可以招残疾人吗
建筑业,总包跟分包签订了劳务合同,总包也代发分包的农民工工资?劳务公司在实际施工的过程是有很少一部分的材料使用的,那么人工工资这一块跟总包去拨款的时候,开发票内容可以开,建筑服务*劳务费,那少部分的材料费的开票内容也可以这样开吗?
老师,答案为什么选第三个
请问个体工商户开公积金多久可以贷款?