演示账套

有位员工离职后挂靠我们公司交3个月社保，社保钱她从公户打给我们，3个月没申报她的个税，这怎么做账就合规？

2024-04-24 19:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-04-24 19:27

同学，你好个税需要0申报才合规

快账用户4877 追问 2024-04-24 19:28

那去年没有申报还能启动更正添加申报吗？有交社保个税不填吗

齐红老师解答 2024-04-24 19:29

同学，你好现在最好不要更正，不然会引起税务局的关注

快账用户4877 追问 2024-04-24 19:38

怎么做账啊

齐红老师解答 2024-04-24 19:40

同学，你好工资社保分录正常做 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金