老师，公司的社保是第三方帮交的，现在收到交社保的发票了，怎么做账？

发票附在这个分录后面？

同学，你好 嗯嗯，是的

是增值税专票）发票的金额还包括服务费，服务费怎么做账？

借：管理费用-服务费 管理费用-社保 应交税费-应交增值税-进 贷：应付职工薪酬 银行存款 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

公司是1月份经营的，一月份没有工资表也没计提工资也没报个税，但19月有流水社保款打给第三方了，也有发票，那下笔怎么做？

公司是1月份经营的，一月份没有工资表也没计提工资也没报个税，但1月有流水社保款打给第三方了，也有发票，那这笔怎么做？

同学， 你好 这么做 借：管理费用-服务费 管理费用-社保 应交税费-应交增值税-进 贷：应付职工薪酬 银行存款 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

能根据发票的金额全部记如管理费用？

同学，你好 可以的，都计入管理费用

老师，当月打的款是当月社保钱？还是下月社保款？

同学，你好 社保一般是当月缴纳的

老师因为第一个月没有工资表，我分不清哪个是公司承担的哪个是个人承担的，我统一做借：管理费用-社保 管理费用-公积金 管理费用-服务费 进项税 贷：应付-某某公司可？

同学，你好 嗯，可以的

老师这个公司是小规模，收到的是专票，进项税还单独拎出去？还是直接计入管理费用服务费？

同学，你好 直接计入管理费用服务费

进项不抵扣会形成滞留票？会有风险？还要提醒对方改成普票？

同学，你好 不会形成滞留票

还要提醒对方改成普票？