老师，我公司是国有企业，去年做了一次清产核资并重新进行了账务处理，开了新的账套。但是过了一年，我们要做企业投资损失，才发现之前做的清产核资里面漏了一笔在建工程500万的项目，现在有什么就好办法处理
你好，借在建工程贷以前年度损益调整做这个调整是少做了吗？
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我们公司去年财务做的账，有一辆车以旧换新，结果固定资产没有出处理掉，汇算清缴已经申报了，我们不是有需要退税2021年所得税，结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致，让我们查，结果发现有一辆车没有处理掉国定资产，一辆是卖了，但是凭证有做错差额两百多，我们领导叫我重把去年汇算清缴更正，你觉得对我个人来讲有什么风险吗，我看了账旧换新车，处置旧的净损失金额万以上，所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多
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老师，我现在遇到一个很麻烦的事情，就是我们单位有个资产管理系统，和财务系统金蝶是同步的，也就是说金蝶系统里面固定资产的增加与减少都是通过在资产管理系统处理了，然后金蝶系统就会有数据。现在资产管理系统不小心误删除了一个固定资产，我金蝶系统就生成了清理单了。现在固定资产清理需要做账，然后又重新入库，但是我不知道怎么做才能平账，如果重新入又按以前的院值入吗？折旧年限是不是就按把已经折旧的减出来
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老师，我12月份才入职一家工业制造业企业。年底去车间盘点固定资产，发现一个问题，报废了的资产，账面之前没入账固定资产。请问盘点了以后，需要在账面补做固定资产盘盈的账务处理吗？因为已经报废了，盘点的时候，据了解，有的报废了几个月，半年，有的甚至都报废了几年。这次12月底，我们去车间盘点生产设备那些，发现，盘点出账面上没有的报废资产。这些资产，只是报废，不能使用了，但还没做任何处置。请问，怎么处理这个问题？
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老师，我们是去年新办企业，才几个月账，去年账简单做了个账，电子税务局申报了。今年发现账有些不对，重新建了账，现在问题是资产负债表期初金额和去年报税又不一致的，这种情况如何处理？
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老师，我公司是国有企业，去年做了一次清产核资并重新进行了账务处理，开了新的账套。但是过了一年，我们要做企业投资损失，才发现之前做的清产核资里面漏了一笔在建工程500万的项目，现在有什么就好办法处理
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在做清产核资时没有算进去，重新调账也没有算进去，相当于在建工程不在账上了，因为以前是手工账，所以就比较乱
你好，正确的应该在借方有余额是吗？如果是的话，你就按照我上面的来做。
以前的手工账里面是借方，这样做入账，不需要再请事务所进行审计再入账吗
你好，你有证明就可以的。
有原始凭证的
调整至以前年度调整里面，就一直挂这个科目吗，不用调增利润分配里面不
你好，以前年度损益调整月末结转到利润分配未分配利润。
我们有以前的原始凭证，发票，和银行往来这些可以证明在建工程项目的金额，但是找起来的话不能完全找出，因为是手工账，很多数据丢失了，那我们只按能找出来的证明直接就可以入账了吗，不需要再做审计么
你好，需要的你做账务处理之后，找出你所有的原始凭证，能找多少找多少。然后人家在审计。
或者是你们这个在建工程现在还有吗？有的话评估。
政府在12年的时候让我们拆除了，只是口头通知拆除，没有任何的证明，就是工程已经没有了，但我们实际已经投资了很多钱，账上就一直挂着也没有核销，但是在去年做的清产核资的时候，会计忘了这笔就没有披露进去，导致我们现在做新的账套，做企业投资损失才发现有问题
好，那你就审计吧，没有其他的方法。
找的是注册税务师审计可以吗？还是需要注册会计师？
你好，他只要有审计资质就行。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。