老师，我公司是国有企业，去年做了一次清产核资并重新进行了账务处理，开了新的账套。但是过了一年，我们要做企业投资损失，才发现之前做的清产核资里面漏了一笔在建工程500万的项目，现在有什么就好办法处理
你好，借在建工程贷以前年度损益调整做这个调整是少做了吗？
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老师们，我第一次做工程项目的账，这个公司也是刚刚接的第一个也是唯一一个项目，预计到今年年底竣工，签订的合同是从2021年6月份开始的，但甲方8月份拨了第一次款，9月份首次开票给甲方，我们乙方的公司9月之前还是小规模，为了按甲方要求开9%的发票，就在今年9月份申请为一般纳税人了，但是现在10月份了老板却要求按照完工进度百分比法核算，看上个季度的账也没几笔账，而且之前的账套不能按要求做了，我重新建了个账套从2021年8月份启用，这个工程合同总价是700多万（含税的），我是10月底才接的，前会计并没按完工进度百分比核算，现老板要求这完工进度百分比核算之万一资产负债表与利润表的勾稽关系对不上该怎么办？
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我们公司去年财务做的账，有一辆车以旧换新，结果固定资产没有出处理掉，汇算清缴已经申报了，我们不是有需要退税2021年所得税，结果税务局匹配企业所得税收入和增值税收入不一致，让我们查，结果发现有一辆车没有处理掉国定资产，一辆是卖了，但是凭证有做错差额两百多，我们领导叫我重把去年汇算清缴更正，你觉得对我个人来讲有什么风险吗，我看了账旧换新车，处置旧的净损失金额万以上，所以申请退税要退在原来基础上要退的加上这次改报表增加退税额很多
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老师，我现在遇到一个很麻烦的事情，就是我们单位有个资产管理系统，和财务系统金蝶是同步的，也就是说金蝶系统里面固定资产的增加与减少都是通过在资产管理系统处理了，然后金蝶系统就会有数据。现在资产管理系统不小心误删除了一个固定资产，我金蝶系统就生成了清理单了。现在固定资产清理需要做账，然后又重新入库，但是我不知道怎么做才能平账，如果重新入又按以前的院值入吗？折旧年限是不是就按把已经折旧的减出来
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老师，我12月份才入职一家工业制造业企业。年底去车间盘点固定资产，发现一个问题，报废了的资产，账面之前没入账固定资产。请问盘点了以后，需要在账面补做固定资产盘盈的账务处理吗？因为已经报废了，盘点的时候，据了解，有的报废了几个月，半年，有的甚至都报废了几年。这次12月底，我们去车间盘点生产设备那些，发现，盘点出账面上没有的报废资产。这些资产，只是报废，不能使用了，但还没做任何处置。请问，怎么处理这个问题？
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老师，我们是去年新办企业，才几个月账，去年账简单做了个账，电子税务局申报了。今年发现账有些不对，重新建了账，现在问题是资产负债表期初金额和去年报税又不一致的，这种情况如何处理？
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老师，一般纳税个体工商户经营所得二季度报税，系统自动是从2025年1月1日~6月30日，要改从2025年4月1日一6月30日？收入，成本，费用是填1-2季度累计总数，还是单独填二季度的数？
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老师，个人5月去税局代开劳务发票给公司，公司这边代扣代缴个税，但是公司一直还没有支付劳务费给个人，个税申报是收到代开的当月申报，还是支付费用之后再申报个税呢 如果公司分几个月支付，那要怎样申报呢，
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老师，我们是小规模，2024年的房费计提的是10000，实际上是15000，因为我们一直没有付款，对方也没有给开票，今年5月才付的款，票也是今年五月才开的，现在账怎么调整呢，
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小规模纳税人，未加入工会，没月税务系统上必须缴纳工会经费吗
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小规模纳税人，开具了普票，确认收入确认了增值税，季度末销售额未达到30万，此增值税减免，已确认的增值税做什么会计分录转出呢
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不懂这个题。选项C和选，选项D
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本来需要交企业所得税，因为减以前年度亏损，所以企业所得税金额是0,这种情况如何调账
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比如说一个行业增值税税负率是2.5，销售收入是100万，他的应增值税就是100万乘2.5上下浮动对吗
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以前季度的企业所得税申报表还可以更正吗
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在做清产核资时没有算进去，重新调账也没有算进去，相当于在建工程不在账上了，因为以前是手工账，所以就比较乱
你好，正确的应该在借方有余额是吗？如果是的话，你就按照我上面的来做。
以前的手工账里面是借方，这样做入账，不需要再请事务所进行审计再入账吗
你好，你有证明就可以的。
有原始凭证的
调整至以前年度调整里面，就一直挂这个科目吗，不用调增利润分配里面不
你好，以前年度损益调整月末结转到利润分配未分配利润。
我们有以前的原始凭证，发票，和银行往来这些可以证明在建工程项目的金额，但是找起来的话不能完全找出，因为是手工账，很多数据丢失了，那我们只按能找出来的证明直接就可以入账了吗，不需要再做审计么
你好，需要的你做账务处理之后，找出你所有的原始凭证，能找多少找多少。然后人家在审计。
或者是你们这个在建工程现在还有吗？有的话评估。
政府在12年的时候让我们拆除了，只是口头通知拆除，没有任何的证明，就是工程已经没有了，但我们实际已经投资了很多钱，账上就一直挂着也没有核销，但是在去年做的清产核资的时候，会计忘了这笔就没有披露进去，导致我们现在做新的账套，做企业投资损失才发现有问题
好，那你就审计吧，没有其他的方法。
找的是注册税务师审计可以吗？还是需要注册会计师？
你好，他只要有审计资质就行。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。