请问以前做2022.11月账的时候不小心把进固定资产的2470的记入到了管理费用办公费里面，请问在今年2024.4月份做账的时候能不能 调整科目 借固定资产2470 贷管理费用2470 请问一下，我那个固定资产是22.11月份购入 折旧应该从22.12月开始折旧，我在24.4月修改科目以后，22.12-22.4月这个期间的折旧是不是要补进去

那科目也要调整回来对吧

是的，你分析的是正确的

老师，我还有一个问题 就是我有个企业本月只有税款印花税缴纳一笔和往来款一笔 没有涉及损益科目 那我当月只需要做两笔就结账合理吗？ 工资是员工上个月都离职了，这个月个税是0申报法人的 因为该企业变更他人了，名称没变就是股权变了，所以原法人也变了，刚刚开始没有任何业务的。

可以的这个合并起来的

那做2比笔就是合理的是吗？不需要结转损益，直接结账

这个是没有问题的这个

那请问转让公司，变更法人，法人也是涉及了100的股权，名称没有变更，但是变更开始算全新公司，虽然是延续原公司的税务，但是最新一个月该公司没有任何业务人员支出，请问个税0申报法人合理吗？因为是没有招聘员工的。

合理的。需要录入一个人个税系统0工资

我不小心计提2月份工资的时候把工作全部放到了管理费用里面了但是有一部分是销售部的，我在4月做账的时候是不是 调整错误科目 借销售费用-工资 贷管理费用-工资

是的，你的调整分录是正确的

老师你好，退回押金的时候，财务不小心多退了几分钱，是不是可以做到营业外支出里面