请问以前做2022.11月账的时候不小心把进固定资产的2470的记入到了管理费用办公费里面，请问在今年2024.4月份做账的时候能不能 调整科目 借固定资产2470 贷管理费用2470 请问一下，我那个固定资产是22.11月份购入 折旧应该从22.12月开始折旧，我在24.4月修改科目以后，22.12-22.4月这个期间的折旧是不是要补进去
你好，是的，需要补提13个月的折旧的
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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公司1月购买小轿车一辆，2月份卖了后，公司财务不知道，一直在计提折旧，请问现在怎么做分录？前面做了分录 借 应付账款 贷 银行存款 借 固定资产 贷 应付账款 2月到6月计提了折旧 借 管理费用 贷 累计折旧 请问现在不用计提折旧 都是做相反分录吗？ 卖出车辆的时候 怎么做分录？
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老师好~我之前有个问题是固定资产在去年10月发生但当时分录有误未把进项税额入账~我现在按老师给的分录补进去1、借：固资清理 累计折旧 贷：固定资产 2、借：应交税费-（进项） 贷：固资清理 因为是固资调减我们又适用小会计准则 3、借营业外支出 贷：固资清理 （分录1、2的差额） 但是这样一来我的固定资产已经转出到时候不能提折旧了~能不能再转进去？
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老师，我单位2022年3月购买固定资产，当时直接计入管理费用了，现在想把这部分调整到固定资产，涉及账务调整：借：负数管理费用，借固定资产；从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理，还是我只计提当前月份，这个有点搞不明白；（借：管理费-折旧费，贷计提折旧）还有调整2022年账属于跨年度调账，涉及以前年度损益，以上请您给梳理一下思路、和会计分录，谢谢
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老师我要二四年重新建账，通过对方给我的科目余额表来建期初，但是对方的固定资产只有借方余额，我现在就是想问这个固定资产，我是现在从24年一月份建账的时候重新计算吗？之前不用管他折旧了多少吗？还是需要从他以前折旧的年份开始计入？
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老师您好，年终也就是做12月份账的时候，如何把本年利润结转到未分配利润呢？分录怎么写？是先结转本年利润再做损益结转吗？
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那科目也要调整回来对吧
是的，你分析的是正确的
老师，我还有一个问题 就是我有个企业本月只有税款印花税缴纳一笔和往来款一笔 没有涉及损益科目 那我当月只需要做两笔就结账合理吗？ 工资是员工上个月都离职了，这个月个税是0申报法人的 因为该企业变更他人了，名称没变就是股权变了，所以原法人也变了，刚刚开始没有任何业务的。
可以的这个合并起来的
那做2比笔就是合理的是吗？不需要结转损益，直接结账
这个是没有问题的这个
那请问转让公司，变更法人，法人也是涉及了100的股权，名称没有变更，但是变更开始算全新公司，虽然是延续原公司的税务，但是最新一个月该公司没有任何业务人员支出，请问个税0申报法人合理吗？因为是没有招聘员工的。
合理的。需要录入一个人个税系统0工资
我不小心计提2月份工资的时候把工作全部放到了管理费用里面了但是有一部分是销售部的，我在4月做账的时候是不是 调整错误科目 借销售费用-工资 贷管理费用-工资
是的，你的调整分录是正确的
老师你好，退回押金的时候，财务不小心多退了几分钱，是不是可以做到营业外支出里面
可以的这个没问题的