老师，想请教下，我们账面是付给，上海乐克货物运输代理有限公司，25059.79元，付给上海常麟国际贸易有限公公司176910元，但是对方给了我们单位这三个发票来冲抵刚刚我说的那两笔款的应付。这个怎么理解哈，常麟不是应该给我们单位开发票176910元么
你好，上海乐克货物运输代理有限公司，25059.79元是下面的两张票据，代付税费的情况 176910的发票没有看到了
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老师，请教一下， 顺丰上月给我司物流费用开专票2W，我们也对公付了款，凭证也正常做了（借：销售费用-运费/进项税额，贷：银存）， 结果今天顺丰发现有三笔业务上个月错挂在我们账上了，然后他们就私人微信转账36元给我们同事，我们同事把现金交到了财务这边，出纳开了个收据给她。 这种我该如何写凭证呢？应该不能去冲减之前的运费凭证吧，因为涉及税金，我不知道该怎么写凭证合适了
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请教下关于进口业务。进口报关单上境内收货人A 和消费使用单位B是不同的两家公司， 并且在“海关进口增值税专用缴款书”上的缴款单位写了境内收货人的公司A。 我们问过第一家财务公司，他们的解释说，因为B是“消费使用单位”, 才真正拥有货物所有权。 如果缴款书开给A, A因为没有货物所有权，即使进项税缴款书开给A，但A也不能享有进项税抵扣。 这样的说法对吗？ 另外，我们又咨询过第二家财务公司，另一种说法是： A可以不充当“纯代理”（即进口买卖的业务实际是B在做，不是A来做）； A应该要充当“代理进口”，然后做经销销售给B，相当于对境内销售，再给B开具国内的增值税专用发票； 这样的话，A就可以用海关开具的”进口增值税专用缴款书”上的进项税，来抵扣销售开具给B的国内专用发票上的”销项税“？ 上面哪个说法对？
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老师你好，请教一下，专利申请找的代理公司帮忙申请，付的打包价12000元，对方提供增值税专用发票，12000里面包括专利申请费 申请时国家又给出具中央非税收入统一票据 专利申请费大概有225元，因为这225元是包括在我们给代理单位的费用12000里面，这个中央非税收入票据应该怎么入账
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老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。
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你好 老师 我想问一下 我们单位支付一笔9000元的费用，给私人对方不能给我们开具发票，但是对方可以给我们提供实际收款人的身份证号码和手机号，收据，请问我想入账，怎么在税务上处理呢？个税上如何申报，这个公司才能作为所得税成本抵扣！
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老师，请问一下我司是一般纳税人，采购的时候很多供应商是小规模或者经营部批发部，他们只能开普票给我们，如果开专票需要自己付12%税点，如果不想付税点，全部开普票，税务局那里有理由说的过去吗，第二个问题，如果我司的甲方审计项目的时候，税点会产生审计吗
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老师，查那个废料情况，要求算出投入产出情况，这个怎么算
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经营范围包括一般项目：新材料技术研发：制冷、空调设备销售；模具销售；塑料制品制造：气体、液体分离及纯净设备制造：塑料制品销售；气体、液体分离及纯净设备销售；保温材料销售;玻璃保温容器制造；家用电器销售；日用家电零售；电子产品销售：五金产品批发；五金产品零售；日用化学产品销售；信息技术咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务)：化工产品销售（不含许可类化工产品）；日用百货销售（除依法须经批准的项目外，自主开展法律法规未禁止、未限制的经营活动）这个经营范围可以开空调辅材，出风口嘛
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25年6月份取得费用发票，26年4月还能入账吗，具体分录怎么做？金额在2万左右可以入当期吗？
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老师，金蝶商贸软件里，购买的办公用品入库了，后期各部门领用的时候怎么出库，怎么费用呢
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老师，建筑预收款，开的预收款免税发票，需要在当地预缴吗？
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老师，暂估费用的前提是什么
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老师，公司开建筑服务*劳务费出去，别个个体户开加工服务*劳务费，进来可以吗
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我就是用代缴的增值税和关税的钱看到了对应的是我们付给上海乐克的钱，但是常麟的货物发票没有看到，对方说是就只要给我们这些就能可以了，所以我想不明白这个操作对不对
应当是替你们提货垫付了货款，可以在发下报关单吧，看不太清楚
老师，我还想问下，我们有个厂营业执照是2022年办下来的，但是今年才落地建厂，那从什么时候开始到什么时候为止可以计入管理费用～开办费？
我加了下金额是117110，和你说的176910中间还有差异，需要找对方索要差异的发票 现在就可以计入到开办费，归属于在建工程的计入到在建 行政财务等的工资等不属于在建的计入到开办费
那到什么时候才不用计入到开办费哈
那个差异5万多是因为当月还有一笔新发生的，发票还没有来，拍照的发票抵扣的是117110这个数据的发票
老师我想请教下为什么这种双抬头的发票，对方不抵扣的话，就可以给我们直接充当货款的发票使用哈
通常是有第一笔收入之后就不再计入到开办费 这些费用是替你们交的费用，对方物流公司是代办单位
所以他们只要不去抵扣增值税的话，把票据给到我们，我们就可以直接抵扣进项，作为发票使用了对吧
是这样的，你们采集抵扣就是你们的
我在税务局手工录入了这个采集抵扣后怎么样点击申请稽核比对哈
1.纳税人登录增值税发票综合服务平台后，进入“抵扣勾选”菜单下的“海关缴款书采集”模块。本模块主要提供海关缴款书采集和稽核结果查询功能，在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果勾选操作区域。 2.手工录入海关缴款书信息，可选择“手动录入”或“批量导入” 3.点击“手动录入”按钮，输入“海关缴款书号码、填发日期、税款金额”后点击“提交” 4.显示录入成功后点击“确认”，这表示海关缴款书数据采集成功采集成功之后，税务局等税务局稽核，记过在第一笔的那里查
好的，谢谢老师。
那我们这个进项税额是不是也一样享受先进制造业进项税额5%加计抵扣的政策哈
可以的，和其他的进项税都享受
好的，谢谢老师
不客气，祝工作愉快