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老师,第3题的解题思路是啥啊

老师,第3题的解题思路是啥啊
2024-05-18 09:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-18 09:58

您好期初存货跌价准备余额是4万,所以期初递延所得税资产是4*25%=1 期末存货跌价准备余额是100-90=10万,所以期初递延所得税资产是10*25%=2.5 发生额就是2.5-1=1.5

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快账用户9039 追问 2024-05-18 10:01

老师这么做对吗,那1是期初余额对吗,,2.5是发生额还是余额

老师这么做对吗,那1是期初余额对吗,,2.5是发生额还是余额
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齐红老师 解答 2024-05-18 10:03

1是期初余额 2.5是期末余额 期末-期初=本期发生额

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快账用户9039 追问 2024-05-18 10:03

老师我图片那么算对吗

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齐红老师 解答 2024-05-18 10:06

你算的和我算的那不是一样吗

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您好期初存货跌价准备余额是4万,所以期初递延所得税资产是4*25%=1 期末存货跌价准备余额是100-90=10万,所以期初递延所得税资产是10*25%=2.5 发生额就是2.5-1=1.5
2024-05-18
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