需要交企业所得税的

某商贸公司为我居民企业,2018年度该公司发生业务如下:(1)取得货物销售收入3800万元,货物销售成本2400万元,缴纳增值税114万元,营业税金及附加12万元。(2)支付职工合理工资总额160万元,支付职工工会经费3万元(取得工会经费拨款收据),职工教育经费4万元,职工福利费26万元。(3)2018年向A公司(非关联企业)拆借资金200万元(期限两年),本年度支付借款利息16万元(同期银行贷款年利率为4%)。(4)支付业务招待费合计20万元。(5)因职工操作失误,造成企业一台机器损失5万元,符合保险理赔条件,保险公司同意赔付2万元,但2018年赔付款尚未收到。(6)发生所得税前允许列支的其他合理费用500万元。2016年年度、2017年年度纳税调整后所得分别为-48万元、-52万元。根据上述资料和税法规定,计算:1、该公司2018年度可以所得税前列支的“三费”合计为多少?2、该公司2018年度可以税前扣除的业务招待费为多少?3、该公司2018年度应纳所得税额为多少?
企业经营油茶籽种植,23年由于天气原因茶籽几乎绝收,损失部分由农业保险公司在24年理赔,求会计分录,23年成本大于收入,所得税汇算清缴怎么处理?需要调整23年账簿更正季度所得税吗?
公司一般纳税人因为23年种农产品支出业务部门没有及时全部在23年报销造成虚盈利1480万,自产自销所得可减免,但是保险公司给的农业赔偿款126万,要交所得税31.5万,这个责任会计要承担赔偿吗?
种植农作物受病虫害损失,保险公司赔偿款126万可需要交所得税?
所得税汇算清缴,种植高梁小麦,由于病虫害风灾保险公司给的赔偿款126万,填在哪张表里?这可对?
现金支票是什么意思?老师?
老师!买的旧油泵,我们公司加工或维修后卖出,买的时候对方没开发票,没票我们能做账吗?如果能做账是不是企业所得税时要调增?还有我们如果修好是不是要加修理修配费入库?
你好老师 给法人发工资个税申报怎么添加法人添加这栏法人应该是雇员还是其他
作为一个财务bp,甚至一个财务bp经理,沟通能力是需要非常强的,但是如果沟通之后没有结果,我们只是尽力去做了这样一个工作,是不是就到此为止了
作为一个财务bp,甚至一个财务bp经理,沟通能力是需要非常强的,但是如果沟通之后没有结果,我们只是尽力去做了这样一个工作,是不是就到此为止了
财务核算是一个人做,另一个人做合并报表和合并报表财务分析,请问没有做核算可以作出合并报表财务分析吗?
24年计提费用8万元,24年汇算清缴调增8万,25年做账冲销了8万元,这时候25年的费用减少了,请问24年的汇算清缴需要更改吗
我目前每个月有3600外账在做(10家小规模,3家一般纳税人)招兼职会计,做外账的话,给多少钱合适。
供应链管理公司成立1年不到,一般纳税人,现在要提高开票额度200w,提高后开具的发票不是主营业务,是咨询类发票,这种申请能通过吗?会涉及上门核查吗?
参加公司组织的培训,培训费自己扫二维码先垫付的,发票也是自己付完款自助开的,但不小心开成个人了。要怎么办
公司小麦产量有保险公司的定损表57万,保险公司也赔了57万,那么公司可能依保险公司定损表,做营业外支出呢?
只是定损表,没有实际损失,不需要根据定损表做营业外支出