请问一下老师微利企业，企业所得税汇算清缴是不是不需要填期间费用明细表

那如果有交通费需要纳税调增的在哪里填啊

交通费不用调增啊，这个可以正常扣

因为之前报销时之前的会计人员发票没有注意看，她有些票开票时税号开错了，有几千块钱，这个需要纳税调整吗

税号都开错了吗这个

是啊，有些办公费还有加邮费开错了

期间费用因为发票问题调增在那个表填啊

那这样的话是在A10500这个表的

那一项填

这个是办公费，开错了，写在其他  30项目

福利费的发票的调增呢，也有一张餐票错了

嗯对，和这个是一样的

请问一下是不是除了业务招待费广告费这个按规定比例扣除的，其他期间费用需要调增的合计一笔总的填其他就行了，不需要区分啊

对，那些的话都不需要区分

那请问一下，一般纳税人企业是小型微利企业也不需要填期间费用明细表对吗

肯定了，你没有的话就不需要

表是自己打勾的，我知道小规模微利企业不需要填，不太清楚一般纳税人是不是也不需要

其他那里有账载金额和税收金额和调增金额调减金额，请问一项账载金额是我帐上的金额，税收金额是什么

这个的话，账载金额就写实际的，税收金额写0，这样就纳税调整了

我帐上交通费是5234元，有3238元需要调增，我怎么填