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老师,汇算清缴的纳税调整项目明细表的"佣金和手续费支出(保险企业填写A105060)"用不用填写数据?还是只是保险公司填写这行数据呢?

2024-05-31 13:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-31 13:31

您好,这个的话是不需要咱们写的,这个

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快账用户8561 追问 2024-05-31 13:52

老师,法人有个公司这几年一直没报税,也没有账,之前会计移交的时候说这个文件袋的2023年累计的一些票据等要做账,然后这几天又把去年的一些票据等做到2023年的新建账套里了,那这个公司2023年汇算清缴要做吗?

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齐红老师 解答 2024-05-31 13:52

可以,这个的话需要汇算清缴做的

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快账用户8561 追问 2024-05-31 14:01

老师,这个公司的法人已经是黑名单了,限制了高消费,目前这个公司只是有些内部往来,没有仓库和固定资产,还用不用做2023年汇算清缴呢

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齐红老师 解答 2024-05-31 14:01

这个的话也是需要做的,要

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快账用户8561 追问 2024-05-31 14:02

之前移交的会计说,没报税就不用做汇算清缴,那用不用做2023年的汇算清缴呢

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齐红老师 解答 2024-05-31 14:03

这个的话是需要做的,要做

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您好,这个的话是不需要咱们写的,这个
2024-05-31
不是保险企业,但是有银行扣的手续费支出,可正常扣除,不用调增
2022-05-06
22 行与未实现融资收益相关财务费用 没做过分期收款、融资租赁业务,全行填 0;有这类业务就按账面摊销金额填账载,税收金额填 0,差额做纳税调减。 23 行佣金和手续费支出 非保险企业不用填那张附表; 账载金额填账面实际发生的佣金手续费; 税收金额按对应收入 5% 算限额,取账载和限额较小数; 超限额部分自动做纳税调增,没有超就不用调整。
2026-05-09
你好,这里面的佣金手续费是你支付的销售佣金手续费,不是财务费用里面的手续费,这里填写30栏,里面没有发票的填写30栏账载金额。
2023-04-24
你好,不是的,这是销售费用里面的佣金手续费。
2022-05-27
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