公司之前会计把公司近4年的往来账应收账款科目-甲公司借方余额200万 和应收账款科目-乙公司借方余额500万调到了 待处理财产损益科目科目，摘要写的是 股东融资往来归集，这样调账对吗？如果税务局在问，我应该怎么说呢

老师，公司今年贷款了500万，现在账上在老板名下的其他应收款，和老板以前借私人钱为了公司运转借的私人的钱，（之前借私人钱时没有从公账走），现在还钱是从账上走的，我记得其他应付款跟其他应收款里了。现在就是账上其他应收有借方余额，跟其他应付也是借方余额合计大概也有400万，现在老板的名下其他应收是80万，我想把公司贷款的一部分重新计入老板名下，贷款利息就会有一部分需要调增，这个方法可行吗？比如贷款500万，我计入老板名下贷款重新计算200万，那么贷款利息就要有200算老板往来这样可以吗？

老师，我公司现在需要换财务系统，需要把旧系统的期末余额放到新系统上，可我有一个问题，资产负债表的预收账款期末余额＝应收账款的贷方余额＋预收账款的贷方余额， 比如 预收账款－A客户 借方余额5000 预收账款 －B客户 贷方余额60000 应收账款－ 甲公司借方 10000 应收账款－乙公司 贷方30000 可是我在新系统上按照旧系统的科目余额数据数据对应科目下客户录入数据，结果在新系统上资产负债表的期末 应收账款是70000 预收账款55000 可是在旧系统资产负债表的期末余额是 应收账款 15000 预收账款期末余额90000 为什么会这样呢，我都是按照对应的科目输入数据的。

请问公司购买的理财产品购入时入了短期投资这科目（没有设交易性金融资产），收到的利息入了投资收益，现在本金全收回来了，出现了贷方余额，正常应该是平的，前几年的会计记错账入错科目，现在要怎样调账呢

之前公司的账别人代做着 现在接回来了 对方给我的科目余额表录出来的报表和电子税务局报的报表都不一样 问了一下 说是20年底税务局领导让补交点所得税 把报表调一下 账别调了 所以 导致这两边报表不一样 我看了一下 账上本来显示亏损60几万 他把其他应付款余额和未分配利润对冲了 把报表调成盈利3000多了 但是账没有调 按她的科目余额表出来的还是亏损的那个报表 我这边录期初该参照他的余额表还是电子税务局报表？

甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税率为13%，2022年12月初，该公司”应收账款一乙公司”科目借方余额为30方元，“预收账款——乙公司”科目贷方余额为20万元，“坏账准备”科目贷方余额为1.5万元。2022年12月，该公司发生相关经济业务如下:(1)3日，向乙公司销售M产岛1000件，开具增值税专用发票注明的价款10万元，增值税税额1.3万元，产品已发出；销售合同规定的现金折扣条件为2/10,1/20，N/30，计算现金折扣时不考虑增值税，款项尚未收到，符合收入确认条件。（2)13日，向乙公司销售一批H产品，开具增值税专用发票注明的价款30万元，增值税税额3.9万元。收到乙公司开出的银行汇票一张，票面金额33.9万元，商品已经发出。（3)20日，收回上年度已作坏账转销的乙公司应收账款2万元，收到乙公司开出的转账支票张送存银行，票面金额2万元。（4)31日，经减值测试预计应收乙公司账款未来现金净流量现值为39.6万元（或者表述为:31日，甲公司“坏账准备”科目应保持的贷方余额为1.7万元）要求：根据上述资料，进行账务处理。