我们承包了一个项目，对方要求我们要他们代发农民工工资，那我们分包给另外一个公司，工人都是分包方的，到时候各自在相应的工程款里面扣，那这个要怎么做账？

那后面需要附什么凭证？

你好，委托书还有对方支付的证明复印件。

就是我们委托甲方代发工资，代发工资给了接了我们项目的乙方，甲方在我们的项目款里面扣，我们扣接了我们项目的乙方

是的，对的，是这么做的。

那是要附上各自的委托书吗？

对的是的，是这么做的。

那对方给不了我们发工资证明怎么办？

他是有付了，工人收到了工资

你好，那就用委托书来。

那是不是借工程施工劳务费贷应收账款，借应付账款，贷工程施工劳务费？都抵消了？

借应付账款，贷工程施工劳务费 这步是什么意思？

就是我们要给我们分包商的，是直接以这个发工资代替了

你好，借工程施工劳务费贷应收账款做这一个就可以了。你确认收入，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费。你少收到这一部分钱。

那也可以作为主营业务成本？

可以的，但是你得有对应的收入。