你好，我想咨询一下。就是我们欠供应商货款，我又给供应商兼职，经过协调，公司出我给供应商兼职的工资，做到工资表里。假如一个月原本工资5000，兼职工资500，无社保公积金个税的情况下。我做什么分录好？计提工资时:借管理费用5500贷:应付职工薪酬5500。支付工资时:借应付职工薪酬5000，应付账款500贷:银行存款5500元。还是支付工资时:借应付职工薪酬5000借应付账款500贷应付职工薪酬500借应付职工薪酬500贷银行存款5500。内账做账。分录怎么做好？谢谢你了

第一个是不是不太好？应付职工薪酬是不是平不了？应付职工薪酬贷方5500按照说平账应付职工薪酬应该是借方达到5500。如果采用第一种应付职工薪酬贷方多500

你支付时就平了这个分录

平不了的。支付时只是银行存款。应付职工薪酬每次贷方多出500

你不是500放在应付账款吗

那也平不了应付职工薪酬啊。你仔细看，或者你写一下分录。你看看能平吗？拍图片给我。我看看你怎么平的。谢谢

你计提都放在工资为什么分开啊500在应付账款啊

你仔细看我说的，在上面，相当于供应商给付的工资啊

那你计提也应该分开，前后需要一致啊

那计提怎么做分录好？

借管理费用5500 贷应付职工薪酬5000 应付账款500

还不如直接计提5000

你这样做，应付账款就平了。还是欠供应商那么多钱